政治经济学

前言：政治经济学的产生与发展

一、政治经济学的产生和发展

1、什么是经济学？

经济学是研究社会经济运动中各种经济要素和现象之间内在的本质的关系，说明它们相互之间的因果关系及其发展变化的规律性的科学。经济学产生的原因在于资源的稀缺性。

经济学是时代的历史的产物。今天经济学已成为一个包含众多门类、分支和交叉学科的社会科学。

2、古典政治经济学的产生和演变

政治经济学一词最早由法国重商主义者蒙克莱田在1615年提出。

政治经济学作为最早的成体系的经济学，产生于17～18世纪，代表人物：威廉·配第、亚当·斯密、大卫·李嘉图，以斯密1776年的《国富论》为主要标志。时代背景：资本主义生产力的飞速发展和新的社会矛盾的深化.古典政治经济学向庸俗政治经济学和马克思主义政治经济学两个方向演变。

3、马克思主义政治经济学的创立和发展

19世纪40年代后，1867年《资本论》第一卷出版，1885年《资本论》第二卷出版，14年出版第三卷。

时代背景及马克思主义政治经济学的主要历史任务 马克思主义政治经济学发展的曲折历程

二、政治经济学的研究对象

每一门科学都以特定事物的特殊规律作为自己的研究对象。

经济学要回答的问题，从一般的角度说，是生产力与生产关系的运动规律；从财富的生产和分配的角度说，包括：如何充分地利用资源总量和有效地配置资源；资源配置和利用的社会形式；资源的所有关系与分配关系。

政治经济学的研究对象主要是生产关系。 1、物质资料的生产是政治经济学研究的出发点

物质资料的生产是人类社会存在和发展的基础 “人们为了能够‘创造历史’，必须能够生活。但是为了生活，首先就需要衣、食、住以及其他东西。因此第一个历史活动就是生产满足这些需要的资料，即生产物质生活本身。” ——马克思

物质资料的生产是人类首要的社会活动。

生产力是人类利用和改造自然，创造物质财富的能力，它体现着人与自然的关系。 生产力是一个系统，由多种要素构成，基本的要素是劳动者、劳动资料和劳动对象。 劳动者：具有一定科学知识、劳动技能和生产经验的人。

生产资料包括劳动资料和劳动对象。科学技术与管理在生产力系统中的地位。 2、物质资料生产过程中人与人的相互关系

生产关系：人们在生产过程中通过各种方式结成的经济关系，包括三方面，其中所有制是基础。生产力与生产关系的统一构成生产方式。生产方式运动发展的基本规律：生产关系一定要适应生产力。生产关系的总和构成社会的经济基础，与建于其上的上层建筑，又构成一个矛盾统一的运动。 3、物质资料生产总过程

物质资料的生产包括生产、分配、交换与消费等过程，是由不同的经济环节构成的有机整体。生产关系相应也包括生产关系、分配关系、交换关系、消费关系。政治经济学考察的生产关系事实上是包括整个经济过程中人们的相互关系在内的十分广的经济关系。

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三、政治经济学的任务

基本任务： 揭示生产关系产生、发展和变化的规律，包括一般的及特殊的、共有的及个别的规律（马克思主要是揭示资本主义的规律）。

经济规律： 规律指一种特定事物内在的、本质的、必然的联系。经济规律是社会经济运动内在的本质的必然的联系。

经济规律的分类：一般的、特殊的、共有的、基本的。 政治经济学对现实中国的意义。

四、政治经济学的方法

1、唯物辩证法

物质第一性，精神第二性；对立统一；否定之否定；量变质变；

举例：生产力-生产关系-上层建筑；商品-货币-商品拜物教或货币拜物教； 经济主体：——社会性：特定社会网络中的人。

——历史性：经济主体的社会属性与历史条件相联系。 ——目的性：人类经济活动具有某种目的。 2、科学抽象法

具体——抽象、 现象——本质、复杂——简单

抽象思维的结果，是对大量现象材料的比较、分类、归纳、分析、综合等一系列抽象思维活动中得到的，是对现象背后本质联系的概括。（取精去粗、去伪存真）。

举例：商品、货币、价值、资本、剩余价值、资本运动、剩余价值分配

研究方法是从具体到抽象；叙述方法是从抽象到具体。具体——抽象——具体 3、实证分析与规范分析相结合

实证分析： 求证事物的本来面目，回答“实际是什么” 。 规范分析： 对事物作出价值评判，回答“应该是什么”。 政治经济学坚持实证分析和规范研究相结合的方法：

举例：实证研究：剩余价值的两种生产方式（绝对和相对） 规范分析：资本和贫困的两重积累。

实证分析与规范分析的结合，可以做到政治经济学科学性和阶级性的统一。 4、静态研究与动态研究相结合

静态研究有利于在抽象掉时间因素后把握事物的内在联系，而动态分析则可以通过时间因素的引入来展示事物演化基本趋势。采用静态研究和动态研究相结合的方法，能够清楚地认识事物各种规定性的时空联系，进而对事物的辩证发展和内在结构的层次有一个清晰的理解。 举例：从商品到交换价值所推出的一般等价物概念；对一般等价物具体形态的历史考察（货币的出现）。

5、定性分析与定量分析相结合

定性分析：从性质的角度把握事物之间的内在联系；定量研究：从数量的角度把握事物之间的内在关系；定性分析和定量研究两个角度的揭示有利于更深入认识经济运行的客观规律。举例：货币转化为资本； 价值向剩余价值、剩余价值向利润和平均利润转化。 6、历史与逻辑辩证统一的方法

政治经济学不限于抽象的理论的演绎，而是运用历史与逻辑相统一的方法，把逻辑的分析与历史的分析辩证结合起来，着力揭示逻辑所包含的全部真实的历史内容。举例：在分工与协作中谈到的企业组织制度的变化；在工资中谈到的资本主义工资趋向的变化。 五、怎样学习本课程

1、理解马克思主义政治经济学的科学性、阶级性、历史性；2、理解马克思的方法以及个别结论与现实社会的差距；3、读书、笔记、社会实践。

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第一章 商品与货币

第一节 商 品

一、商品

为什么马克思对资本主义经济制度的研究要从商品开始？ 简单商品生产是资本主义生产的历史起点；商品是资本主义经济的细胞，商品生产是资本主义社会占统治地位的生产；简单商品生产和交换中已包含资本主义社会一切矛盾的萌芽。商品的二因素——使用价值和价值 1.什么是商品？

用于交换的劳动产品，包含使用价值和价值。商品首先是对人有用的物品；并不是所有对人有用的物品都能成为商品；并不是任何有用的劳动产品都成为商品。 2.商品的使用价值、商品的交换价值与价值

商品的使用价值就是指商品能够满足人们的某种需要的有用性；商品的使用价值是由商品体的自然属性决定的；在一切社会形态中，使用价值都构成财富的物质内容。

商品的使用价值的特点：必须对别人有用，是社会的使用价值；必须是劳动产品的使用价值；必须是通过交换让渡给别人才能进入消费的使用价值。

交换价值是一种使用价值与另一种使用价值相交换时的数量关系或比例； 商品的价值就是凝结在商品中的无差别的人类劳动。

价值和交换价值的关系——价值是交换价值的基础，交换价值是价值的表现形式。 价值是商品的社会属性，体现商品生产者相互交换劳动的社会关系。 3.商品是使用价值和价值的矛盾统一体。

统一性：任何商品都必须同时具有使用价值和价值两个因素；使用价值是商品的自然属性，价值是商品的社会属性。矛盾与对立：对于生产者和购买者来说，不能同时拥有。只有通过交换才能解决这种矛盾。

二、劳动的二重性：具体劳动和抽象劳动

具体劳动：在具体的、特定形式下进行的劳动。特点：创造商品的使用价值；反映人和自然的关系，自然范畴；社会分工的基础。

抽象劳动：撇开具体形式的无差别的人类劳动，就是一般劳动或抽象劳动。特点：形成商品的价值；社会属性；历史范畴。

具体劳动和抽象劳动关系：1. 统一性；2. 对立性（具体劳动在性质上不同，在数量上不可比；而抽象劳动在质上没有区别，只有数量上的差别。）

商品的二因素由生产商品的劳动二重性决定的原理：具体劳动，同自然物质结合起来，成为使用价值的源泉；抽象劳动，撇开具体形式的无差别的人类劳动，成为价值的唯一源泉。

劳动二重性学说的意义：理解马克思主义政治经济学的枢纽。

三、商品的价值量（商品价值有质和量的规定性）

1、个别劳动时间与社会必要劳动时间

“在现有的社会正常的生产条件下，在社会平均的劳动熟练程度和劳动强度下制造某种使用价值所要的劳动时间”。

2、 决定价值的社会必要劳动时间有二种含义：第一种说明劳动效率对价值的影响；第二种

说明供求关系对价值的影响。 3、 简单劳动与复杂劳动

简单劳动：不需要经过专门训练和培养的一般劳动者都能胜任的劳动。 复杂劳动：需要经过系统的学习和较长时间的专门训练才能胜任的劳动。简单劳动和复

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杂劳动的区别是相对的。换算：复杂劳动是自乘和多倍的简单劳动。

商品的价值量是由复杂劳动换算成简单劳动的社会必要劳动时间决定的。 4、劳动生产率与商品价值量

商品价值量与体现在商品中的劳动的量成正比，与这一劳动的生产率成反比。

四、简单商品生产的基本矛盾：私人劳动与社会劳动的矛盾

1、商品生产存在的两个条件

社会分工(前提)、生产资料和劳动产品属于不同的物质利益主体所有（决定性条件）。社会分工说明劳动的社会属性，不同的所有者的劳动则说明劳动的私人性质。 2、私人劳动与社会劳动的矛盾

私人劳动：是指生产商品的劳动具有私人性质，是商品生产者按着自己的打算和自己的利益进行的劳动。社会劳动：是指生产商品的劳动具有的社会性质，是为生产他人或社会需要的使用价值而进行的劳动。商品交换过程的完成意味着私人劳动转化为社会劳动。

之所以说私人劳动与社会劳动的矛盾是简单商品经济的基本矛盾，是因为：第一，这一矛盾是商品内在各种矛盾的根源。商品经济的内在矛盾如使用价值与价值的矛盾、具体劳动与抽象劳动的矛盾、简单劳动与复杂劳动的矛盾都源于私人劳动与社会劳动的矛盾。第二，这一矛盾决定了商品经济的生产和发展的全过程。只要存在私人劳动与社会劳动的矛盾，商品经济就必然存在。第三，这一矛盾决定着商品生产者的命运。如果商品不能顺利地卖出去，商品生产者的私人劳动就不能顺利地转化为社会劳动，商品生产者就要亏本甚至破产；如果商品能够顺利地卖出去，商品生产者的私人劳动就能够顺利地转化为社会劳动，得到社会承认，商品生产者就有利可图。

第二节 货 币

一、货币的起源和货币的本质

1、货币的起源

货币是在价值形式的发展过程中产生的。价值形式有四个发展阶段：

（1）简单的、个别的或偶然的价值形式：1只羊=2把石斧。相对价值形式和等价形式；处于相对价值形式的商品（绵羊）和处于等价形式的商品（斧头）处于不同的地位，起着不同的作用；相对价值形式和等价形式是价值形式的两极，它们相互依存，互为条件；处于等价形式的商品有三个特点：使用价值成为价值的表现形式；具体劳动成为抽象劳动的表现形式；私人劳动成为社会劳动的表现形式。商品的使用价值与价值的矛盾对立获得外在的表现。局限性：无差异人类劳动本质没有充分表现。

（2）总和的或扩大的价值形式：一种商品与许多商品经常交换。特点：绵羊的价值第一次真正表现为无差别的人类劳动的凝结；局限性：无统一的等价物，会妨碍交换。

（3）一般价值形式：有的商品在交换中逐渐从其他商品中分离出来，专门作为交换的媒介物。特点：价值形式发生了质的变化。局限性：大大促进了商品交换，但一般等价物不固定。一般等价物还没有固定在一种商品上。

（4）货币形式。某种商品从商品世界分离出来，并固定地独占了一般等价物的地位。 货币产生的根源及发展历史： “金银天然不是货币，但货币天然是金银”。本质：是固定充当一般等价物的商品，体现着商品生产者之间的社会经济关系。货币形式是价值形式的完成形式。

2、货币的本质

货币是固定的充当一般等价物的特殊商品，作为价值代表，用来表现一切商品的价值。货币的出现使商品世界分为两极，商品内在矛盾外在化，简单价值形式中商品与商品的对立现在转变为商品与货币的对立。

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3、货币形式的演变

早期货币阶段：作为一般等价物的货币不固定，形式多样。 金属货币阶段：以金银等贵金属的自然形式作为货币。 铸币阶段：以一般金属代替贵金属，铸币面额与代表的实际价值脱离，具有价值符号义。 纸币阶段：由国家发行的强制使用的价值符号。纸币本身不是商品，没有价值。作为价值符号它代替金属货币的职能，不仅可以与金属货币混合流通，而且与金属货币具有完全的可兑换性。纸币在最初阶段必须以金属货币为基础，但随着银行信用和货币信用关系的发展，逐渐与金属货币脱钩（放弃金本位制）。

信用货币阶段：在信用高度发达的条件下，出现了以信用为基础，区别于纸币的货币形式，如银行票据（支票、期票、汇票、信用卡等）、电子货币（电子结算与电子帐户）。但电子货币是否能替代纸币还难以确定。

二、货币的职能

1、价值尺度：货币作为衡量和计算商品价值量的尺度。货币能够充当价值尺度是因为它本身也是商品，也具有价值。当商品的价值用货币来表现，商品的价值就表现为价格。价格是商品价值的货币表现。价格大小取决于商品价值和货币价值的比值。商品价格的变动，既取决于商品价值的变动，也取决于货币价值的变动。充当价值尺度时，只需要观念上的货币。

2、流通手段：货币充当商品交换的媒介。商品流通：以货币为媒介的商品交换。执行流通手段职能的货币，必须是现实的货币，而不能是观念的货币。商品流通过程：W-G-W。由于货币充当流通媒介，卖和买在时间和空间上分离了，因而就有经济危机的可能。货币流通：货币作为商品流通媒介的不断运动。

3、贮藏手段：作为社会财富的一般代表贮藏。执行贮藏手段职能的货币，既不能是观念上的，也不能是价值符号，而必须是足值的货币。纸币本身没有价值，它不具备贮藏手段的功能。

在金属货币流通的经济中，货币贮藏具有自发调节货币流通的作用（“蓄水池”）。在现代经济中，货币供应量的调节不是由商品流通中货币职能的自发转换来实现，而是由流通过程之外的货币管理当局加以控制。

纸币的储蓄手段与金属货币的贮藏手段职能的区别

货币作为贮藏手段，产生了银行存款，实际存在的货币与流通中的货币发生了分离，货币可以分为狭义货币（M 1）和广义货币（M2）。M1＝现金＋活期存款

M2＝M1＋定期存款＋其他金融资产。

4、支付手段：货币用作清偿债务及支付税收、租金、工资等的职能。产生前提：商业信用。随着赊购赊销的产生，出现了分期付款等延期支付、以及商品流通以外的支付现象。作用和后果：解决了现金交易中买者暂时不能支付货币的矛盾，促进了商品经济的发展；扩大了商品经济的矛盾，蕴藏危机的可能。货币支付手段职能促进了商品流通，但由此产生的债权债务关系也带来了危机的可能性。——商品的买者、买者以及其它经济行为人之间，形成错综复杂的债权、债务关系链条，只要一个债务人不能如期偿还债务，就会引致一系列连锁反应，使社会发生紊乱。货币支付手段职能是“支付信用”产生的基础，也是信用货币产生的基础。

5、世界货币：货币在世界范围内执行一般等价物的职能。世界货币，就是在世界市场具有普遍接受性的能够发挥价值尺度、流通性、支付手段、价值贮藏职能的货币。

主要用于：（1）作为支付手段平衡贸易差额；（2）充当购买手段；（3）作为一般财富的代表在国家间转移。

黄金曾经发挥过世界货币的作用，在国与国之间，媒介商品劳务流通，执行货币的各种

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职能。但目前，黄金只是一般的商品，偶尔在国与国之间作为最后的清偿支付手段。

三、货币流通规律

1、金属货币流通规律

货币流通规律：决定一定时期内流通中所需的货币数量（L）的规律。决定流通中货币量的三个因素:待实现的商品量、商品的价格水平、货币流通速度 货币流通规律的公式 L= P×Q/ V

货币作为支付手段时的公式 L=（P×Q-C+D-E）/V

其中： P×Q为商品价格总额；C为延期支付额；D为到期支付额；

E为相互抵销额，V为同期内同一单位货币的平均流通次数

思考题：年内商品价格总额为1400亿元，赊销商品的价格总额为350亿元，到期支付商品价格总额为400亿元，相互抵消支付商品价格总额为250亿元。根据经验测定单位货币美元平均流通次数为8次，当年发行纸币200亿元。试计算（1）年商品流通所需要的货币量是多少？（2）纸币贬值后每元多少？ 2、纸币流通规律 （1）纸币发行以金属货币为基础的条件下，纸币发行量取决于流通中所需的金属货币量，因为纸币是金属货币的代表，反映实际流通的金属货币量。 （2）在纸币发行不以金属货币为基础的条件下，流通中的货币量仍然由货币流通规律决定，但纸币发行是以国家信用为基础，通过一定的程序和测算决定其发行量，并且经常作为国家调节宏观经济变量的工具，发行量与实际需求量可能不一致。

在实行法定的纸币流通制度中，影响纸币供给量的有以下因素：银行发行或投放的货币数量；商业银行存款准备金率的高低；国债发行和买卖；外汇储备量。

第三节 价值规律与市场机制

一、什么是价值规律？

价值规律是商品经济的基本规律，说明了价值决定和价值实现。其基本要求是商品价值由生产商品的社会必要劳动时间决定，商品交换按由社会必要劳动时间决定的价值量进行。

价格与价值的背离，是价值规律的作用形式，也是价值规律作用的结果。价格受供求关系的影响，围绕价值上下波动。价格与价值偏离的现象，是价值规律发生作用的表现形式。并不违背价值规律：价格的变动始终是以它的价值为中心的；从较长时期看，商品的价格总额和价值总额还是一致的。无论不同商品的不同价格怎样涨落，总是以各自的价值为基础。

价值规律的作用——市场经济“看不见的手”

价值规律的作用根源于其内在的价值决定和价值实现的机制，主要体现在： 分配社会劳动，调节资源配置；激励创新，促使社会劳动生产率提高；优胜劣汰，促进商品生产者的两极分化。 二、什么是市场机制？

1、概念：指市场各构成要素之间相互作用、相互制约的联系及形式。

市场经济是在市场主体的交易活动中进行的。市场主体的活动和行为抉择是根据市场信号，在市场机制的作用下完成的，由此导致了资源的流动和配置。 2、市场机制的主要内容：（1）价格与供求机制；（2）竞争机制；（3）风险机制。 三、价值规律与市场机制的关系

1、价值规律是商品经济的基本规律，体现了经济运动的内在关系，市场机制则是这一规律作用的形式。

2、价值规律在资源配置中的作用主要是通过市场机制的作用来实现的。 3、价值规律和市场机制在发挥作用的过程中都存在两重性。

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第二章 资本与剩余价值

第一节 货币转化为资本

一、货币转化为资本

资本是在商品经济中产生的，货币是资本采取的第一个表现形态，但是货币并不等于资本。一般货币与作为资本的货币有如下区别：

1、运动的形式不同。一般货币：W（商品）——G（货币）——W（商品）；作为资本的货币：G（货币）——W（商品）——G（货币）。在两个运动形式中：顺序、起点与终点、过程的媒介存在着区别。

2、运动的内容不同。W——G——W（商品——货币——商品）表示的是两种不同的使用价值相交换，货币仅仅是交换的媒介；G——W——G （货币——商品——货币）表示的是价值从货币形态出发，以商品为媒介再向货币形态的回归，货币是运动的起点和归宿。

3、运动的目的和动机不同。在W（商品）——G（货币）——W（商品）中，商品生产者的目的或动机是获取自己需要的使用价值；在G（货币）——W（商品）——G（货币）中，货币所有者的目的或动机只能是价值的增殖。

因此，后一公式应写成：G——W——G+ΔG 或： G——W——G‟

当货币以G——W——G+ΔG的形式运动，从而带来增殖额ΔG时，这个货币就不再是一般的货币，它已经转化成资本，尽管在表面上看它与一般货币没有区别。作为资本的货币在运动中带来的增殖余额ΔG，我们称之为剩余价值。资本是带来剩余价值的价值。

4、运动的限度不同。

作为资本的货币运动是无限的。资本运动的终点与起点在性质上没有区别，因此每次运动都是一次新的运动的起点，都可以开始一次新的运动。这样资本的运动就变为：G——W——G‟——W——G‟‟——W——G‟‟‟ „„

资本的无限运动反映出：货币、商品只不过是资本在增殖自身的运动中交替采取的不同外观。资本既不是货币也不是商品，而是在运动中通过不断变换形态来实现增殖的价值。 二、资本总公式及其矛盾

1、简单商品流通与资本流通的区别：资本是能够带来剩余价值的价值。 2、资本总公式及其矛盾

G－W－Gˊ与价值规律相矛盾。 为什么G—W—G‟是资本的总公式？

因为它反映了各种资本运动的一般特征：通过某种商品为媒介实现自身的增殖。 商业资本：G——W——G‟

产业资本：G——W „„P „„ W‟——G‟ 借贷资本：G——G‟

商品与货币的交换是以等价方式进行的，因而不能产生价值的增殖。但资本的运动结果却产生了价值增殖。因此，所谓资本总公式的矛盾就是资本的价值增殖与价值规律的矛盾。

流通中的不等价交换也不能产生价值增殖；流通以外的生产中，生产者只能创造价值，不能得到除所创造以外的额外价值。

举例：张三有80元＋W20元，李四有40元，总价值140元；不等价交换：20元W卖40元，则张三有120元，李四有W20元，总价值还是140元。

要解释总公式的矛盾不能只着眼于流通，也不能脱离流通单纯研究生产，必须将两方面结合起来。剩余价值不能在流通领域中产生，但又不能离开流通领域产生。

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G——W——G‟分为两个阶段：G——W和W——G‟

（1）价值增殖不可能发生在W——G‟阶段上，只能发生在G——W上； （2）价值增殖不能发生在W的价值上，只能发生在W的使用价值上。 只有在以下情况下资本才能增殖：货币的所有者在市场上找到一种商品，这种商品的使用价值在于它能够创造价值，并且而在它的使用中能够创造出比它自身价值更大的价值。将这一更大的价值加以出售实现，就使最初投入的货币变为更多的货币，实现了价值增殖。 这种商品就是劳动力。 三、劳动力转化为商品

劳动力是人的劳动能力，是存在于人体之中的体力和脑力总和。现实的劳动力还包括着在现有社会生产力条件下从事劳动所需要的必要技能。劳动力的使用就是劳动；劳动是人类社会生存发展的永恒条件。

所谓“人力资本”概念是建立在资本主义社会经济关系造成的错觉基础上的一个概念。它把人的劳动能力等同于资本，这样就进一步混淆了劳动创造的价值与凭借对生产条件的占有，无偿占有他人劳动创造的价值这两种不同的收入获得方式。

劳动力成为商品是货币转化为资本的根本条件。 1、劳动力成为商品的条件

第一，劳动者必须有完全的人身自由，可以自由支配自己的劳动力；第二，劳动者不占有任何生产资料作为获取生活资料的手段，也没有其它的生活资料来源，只能为他人劳动以获取生活来源。劳动力转化为商品的条件是在历史变革中产生的。 2、劳动力的价值和使用价值

劳动力在使用过程中不仅能创造自身价值，而且能创造比自身价值更大的价值。

劳动力商品的价值也是由再生产它所必须的社会必要劳动时间决定的。

生产劳动力的社会必要劳动时间相当于劳动者恢复和发展劳动力所需的必要生活资料生产中的社会必要劳动时间。即劳动力价值等于再生产劳动力所必需的必要生活资料价值。

劳动力商品价值的内容：第一，维持劳动者本人生存所必需的生活资料的价值；第二，维持劳动者家属生存所必需的生活资料价值；第三，劳动者的教育和训练费用。

劳动力商品价值的特点：构成劳动力商品价值的生活资料不是仅指由生理需要所要求的生活资料，着社会、历史和道德的因素在决定劳动力再生产所需要的生活资料的内容方面也起着重要作用。

劳动力商品的使用价值就是它可以劳动，在商品经济中，劳动是可以创造价值的。在劳动中，具体劳动把生产资料变成产品，从而把生产资料的价值转移到商品中去；同时，一定时间的抽象劳动可以创造出新价值。而且，劳动力商品创造的价值可以大于自身的价值。

货币所有者在市场上以等价交换方式购买了劳动力，在生产中使用劳动力就可以得到比投入的价值更多的价值。这样，就说明了资本总公式中呈现出的矛盾。

劳动力买卖实质上是在生产资料的所有者与一无所有的劳动力之间建立雇佣劳动关系。虽然买卖过程是平等、自愿的，但是当他们之间建立了雇佣劳动关系后，生产资料的所有者就成为资本家，在生产中处于支配地位，而劳动力的出卖者成了雇佣工人，处于被支配地位。 3、工资是劳动力的价值或价格

第二节

剩余价值的生产过程

资本主义生产是人类物质生产发展一定阶段上的社会形式。资本主义生产的决定性目的不是向社会提供所需要的各种产品，而是使资本的价值得到增殖。“生产剩余价值或赚钱，是这个生产方式的绝对规律。”

对资本价值增殖过程的分析分三步进行：第一步：人类一般劳动过程分析；第二步：资

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本主义劳动过程分析；第三步：价值形成与价值增殖过程分析：1、价值形成过程；2、价值增殖过程。

为什么要研究资本主义劳动过程？

资本主义生产的本质是价值增殖，即生产剩余价值。但是，价值增殖需要借助物质产品的生产来实现，因此，从一般劳动过程的分析入手可以更清楚地认识作为价值增殖过程的资本主义生产与一般物质产品生产的本质区别。 一、劳动过程与价值增殖过程

1、劳动过程

所谓人类一般劳动过程是指抽象掉具体的社会生产关系的劳动过程，它是人们为获取物质生活资料而与自然发生关系的过程。劳动过程即物质资料的生产过程，由劳动、劳动对象和劳动资料组成。

资本主义劳动过程具有自己独特的社会性质——雇佣劳动。雇佣劳动除具有一般劳动过程的各种规定性外，还有两个显著特点：第一，劳动者在资本家的监督和支配下按照资本家的意志进行劳动；第二，劳动产品归资本家所有。

资本主义生产过程的二重性：劳动隶属于资本，产品归资本家所有。

资本主义条件下，物质产品只是作为价值的载体，更准确地说，是作为剩余价值的载体被生产出来的。生产物质产品是为了借此生产剩余价值，占有剩余价值。 2、价值增殖过程与剩余价值

资本主义生产过程的本质：资本主义生产中劳动产品是作为商品生产出来的，因此，生产是为了获得价值。但是，仅获得商品的价值是不够的，还必须获得比生产中投入的价值更多的价值，即获得剩余价值。资本主义生产的决定性目的是生产剩余价值。对资本主义生产过程的分析分两步进行：第一，资本主义生产是商品生产，所以首先分析商品价值的形成过程；第二，资本主义生产的本质是价值增殖过程，所以分析资本如何在劳动过程和价值形成过程中增殖。最终揭示价值增殖，即用资本来赚钱的秘密。

（1）商品的价值形成过程

商品生产也是由生产资料与劳动力相结合进行生产的过程。商品的价值由两部分组成：生产中耗费的生产资料价值（C）；劳动者劳动新创造的价值。商品价值=生产中耗费的生产资料价值（C）＋新价值。

商品价值两个部分的来源：第一，商品中所包含消耗掉的生产资料价值部分：劳动者的具体劳动把生产资料变成为产品，因而生产资料的价值也就构成了产品价值的一部分。虽然有些生产资料不构成商品的实体，但只要是为生产这一使用价值所消耗的，它们的价值同样构成商品价值的一部分。第二，商品价值中新创造的价值部分：劳动者在生产中要耗费一定时间的抽象劳动，因而也就形成相应的新价值。

在商品生产过程中，劳动者的具体劳动将生产资料的价值转移到商品中；同时，他们的抽象劳动又形成商品中的新价值。同一劳动过程既转移旧价值又创造新价值是劳动二重性在价值形成过程中的体现。图示：同一劳动过程的两个方面：

具体劳动过程 → 旧价值转移过程 抽象劳动过程 → 新价值创造过程 举例说明：

假定：纺纱工人六个小时可纺纱5公斤。

棉花价格：20元/公斤 总价值为100元 机器消耗价值：20元 总价值为 20元 ——————————————————— 棉纱中的生产资料总价值=120元

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假定：六小时新创造价值=30元 生产结果：棉纱的总价值=150元 图示：

六小时具体劳动→12元生产资料变为产品 六小时抽象劳动→创造新价值30元 生产结果：棉纱价值=150元

这一结果是否符合资本主义生产的目的取决于劳动力的日价值。

如果劳动力的日价值大于或等于30元，即劳动力创造的新价值小于或等于劳动力的日价值，资本家虽然也可以拿到商品的价值，但这并不符合他们的目的。

原因在于，这样的生产虽然形成价值，但没有生产出剩余价值，因而只是一般价值形成过程，还不是价值增殖过程。

价值增殖过程是超过“一定点”而延长的价值形成过程。剩余价值是由雇佣工人的劳动创造的被资本家无偿占有的超过劳动力价值的价值。

（2）资本的价值增殖过程

资本要增殖，生产仅仅作为价值形成过程是不够的，价值形成过程必须持续到一定的长度，使劳动者抽象劳动创造的价值超过他自身劳动力的价值。所谓价值增殖过程，不外是超过了补偿劳动力价值所需要的劳动时间而延长了的价值形成过程。

举例：假定：纺纱工人每天工作12小时，纺10公斤纱。棉花价格：20元/公斤，消耗棉花10公斤，总价值为200元；机器消耗价值 40元。则，棉纱中的生产资料总价值=240元。假定：12小时新创造价值= 60元，则，棉纱的总价值=300元。假定：纺纱工人劳动力日价值为30元，则，生产中投入的资本价值=270元；剩余价值= 30元。

图示：12小时具体劳动→24元生产资料变为产品 12小时抽象劳动→创造新价值60元

在新创造的价值中，30元支付劳动力价值，剩余的30元成为剩余价值。 总投入：生产资料价值240元+劳动力价值30元=270元 生产结果：棉纱价值=300元，其中剩余价值30元。

剩余价值：剩余价值是雇佣工人在生产过程中所创造的价值中超过劳动力价值的部分。剩余价值是由雇佣工人的剩余劳动所创造，被资本家无偿占有的那部分价值。剩余价值体现着资本所有者阶级及其代表者对工人剩余劳动的占有关系。

讨论：剩余价值的来源：A、资本家劳动的报酬；B、资本的产物；C、冒风险的报酬；D、节欲的报酬。

3、资本的本质：“资本不是物，而是一定的、社会的、属于一定历史社会形态的生产关系。”——马克思 在资本主义生产过程中，资本体现着资本家和雇佣工人之间剥削与被剥削的关系。

在上面的例子中，资本家投入的资本总量270元，分别是240元生产资料价值和30元的劳动力价值。在价值增殖过程中，资本的这两个部分所起的作用是不同的。根据不同部分资本在剩余价值生产中的不同作用，把资本区分为不变资本和可变资本。 二、不变资本和可变资本

1、用于购置生产资料的资本——不变资本（c）

这部分资本随着具体劳动过程，变为商品的一部分，因而它们的价值也转移到商品中，或者说再现于商品中。这部分资本转移的价值以它们原有的价值量为限，不会发生数量上的变化，所以，称为不变资本。不变资本价值转移的两种方式：

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第一，表现为厂房、机器设备等的那部分资本，在每个生产过程中都不改变自己的物质形态。虽然它们整体参加物质资料生产过程，但却只磨损或消耗一部分，因而，它们的价值也只是随着磨损或消耗的程度而转移到商品中去。

第二，用于购置原材料、能源、辅助材料等的资本，在一个生产过程中全部被消耗掉，从而改变了自己的物质形态。因而，它们的价值全部转移到商品之中去。

不变资本转移的价值量也是按照社会标准决定的。

“如果资本家异想天开，要用金锭代替铁锭，那末在棉纱的价值中仍然只计算社会必要劳动，即生产铁锭所必要的劳动时间。”——马克思：《资本论》第一卷

2、用于购置劳动力的资本——可变资本（v）

可变资本是以劳动力的形式存在的，劳动力的使用就是劳动，劳动创造价值，而且可以创造比劳动力自身价值更大的价值。可变资本在生产中不仅再生产出自身价值，而且生产出一个额外的价值——剩余价值（m）。因而可变资本发挥作用是资本价值增殖的原因，可变资本是剩余价值的源泉。

3、不变资本与可变资本的划分

划分依据：资本的不同部分在价值增殖中的不同作用。 生产资料在商品生产中只转移自己的价值，不会发生价值的变化，所以投在生产资料上的称为不变资本；劳动力的使用即劳动，创造新价值，这一价值可以大于劳动力自身的价值，因而投在劳动力上的资本可以使自已的价值增殖，被称为可变资本。

划分不变资本与可变资本的意义：第一，说明了剩余价值的真正源泉；第二，为从量上说明工人总劳动中必要劳动与剩余劳动的比例奠定了基础；第三，为下面进一步分析资本主义经济准备了理论工具。

现实经济中，资本采取了各种物质形态：如货币、商品、生产手段（厂房、机器设备）、原材料、能源、辅助材料等。但是这些客观实体本身并不是资本。只有当它们用来当用生产与获取剩余价值的手段时，它们才是资本。因此，资本不是物，而是体现在物上的生产关系，是资本的所有者凭借对生产条件的占有，无偿占有工人剩余劳动的关系。

资本家预付资本＝C（生产资料价值）＋V（劳动力价值）

新产品价值= C（生产资料转移的价值）＋劳动力新创造的价值（V＋M） 必要劳动时间：再生产劳动力价值的那部分时间。

剩余劳动时间：工作日中超过必要劳动时间之外的那部分劳动时间。

举例：生产1双皮鞋耗费的牛皮100元，鞋钉、鞋绳、油漆、机器耗费等值150元。工人一天工资60元。假定工人1小时的劳动形成10元价值，他每小时制鞋1 双。如果工人工作6小时，请指出生产1 双皮鞋的C、V分别是多少？如果工人1天工作12小时，生产12双鞋，生产1双皮鞋的C＋V等于多少？如果老板要想获得40元的M，工人应工作几小时？其必要劳动时间和剩余劳动时间各多少？

解：1双皮鞋，预付资本=C＋V 如果工人1天工作6小时，生产6双皮鞋，生产1双皮鞋的C=100＋150=250元；V=10元。如果工人1天工作12小时，生产12双鞋，生产1双皮鞋的C＋V=100＋150＋5=255元。必要劳动时间＝6小时；老板要要得到40元的M，工人应当工作10小时，其剩余劳动时间为4小时。

举例：某服装厂资本家雇佣工人100人，每天劳动12小时，平均每个工人3小时生产1件上衣，每件上衣耗费生产资料价值 150 元，每天每个工人工资 130 元，工人每小时创造价值150元。计算（1）该厂1天消耗资本总共多少？C 和V 各多少?（2）资本家一天获得多少M ？（3）每件上衣的价值是多少？

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解：（1）一天消耗的资本＝C + V C=150×4×100=6000元；V=130×100=13000元；C＋V=73000元。 （2）一个工人一天创造的新价值＝150×12=1800元；

一个工人一天创造M=1800-130=1670元； 资本家一天获得的M=1670×100=167000元。 （3）每件上衣的价值＝C+（V+M）=150＋150×3=600元。

三、资本和剩余价值的一般性和特殊性

1、资本、剩余价值都是商品经济的范畴，而不是资本主义特有的，只要存在商品经济

就会存在资本与剩余价值，但在不同的社会经济条件下，它们所表现的生产关系不一样。

2、资本的一般性和特殊性

一般性：垫支性、增殖性、回归性、补偿性，最重要的是增殖性。资本是投入生产经营活动能够带来剩余价值的生产要素的价值总和。不进入生产经营活动的不是资本，如储蓄。

特殊性 ：在一定的社会生产关系中，资本所表现的那种生产关系的实质。 3、剩余价值的一般性和特殊性

一般性：劳动者剩余劳动所创造的价值，表现为剩余产品价值。追求剩余是人类社会发展的一条普遍规律。

特殊性：剩余价值必须依附于一定的生产关系来进行分配，剩余价值如何分配、归谁所有、如何利用等取决于一定生产关系，也表现一定生产关系，这就是剩余价值的特殊性。 四、剩余价值率与剩余价值量

1、剩余价值率（m‟)：剩余价值率是剩余价值与可变资本的比率，如果用m‟代表剩余价值，则m‟=m/v =剩余价值 /可变资本。剩余价值率还可写成以下两种形式： 剩余劳动/必要劳动和剩余劳动时间/必要劳动时间

必要劳动时间与必要劳动：工人再生产出相当于自身价值的价值所需的时间为必要劳动时间，在这段时间耗费的劳动称为必要劳动；必要劳动是工人为资本家再生产出可变资本的价值的劳动。

剩余劳动时间和剩余劳动：工人在超出必要劳动时间从事劳动的时间为剩余劳动时间；在这段时间耗的劳动称为剩余劳动。工人的剩余劳动不为工人自己形成任何价值。剩余劳动是剩余价值的源泉。

剩余价值率是工人受资本家剥削程度的准确表现。在资本主义发展过程中，剩余价值率有提高的趋势。

2、剩余价值量

剩余价值量M=m‟V 即剩余价值率与可变资本量的乘积。剩余价值量决定于：第一，剩余价值率；第二，可变资本的量。

举例：资本家的总资本为2300元，其中C 为2000，V 为300元，M 为300元。问：其剩余价值率是多少？解：m‟=m/v =300/300×100%=100% 五、剩余价值规律

1、剩余价值规律的内容：

资本主义生产的直接目的与决定性动机，就是无限追求剩余价值。

“生产剩余价值或赚钱，是这个生产方式的绝对规律。”——马克思：《资本论》第一卷

2、剩余价值规律是资本主义基本经济规律 第一，它反映了资本主义生产目的；

第二，它体现在资本主义经济的一切主要方面和主要过程； 第三，它决定着资本主义生产的历史趋势。

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第三节 剩余价值生产的两种方法

提高剩余价值率是增加剩余价值的主要方法。在资本主义发展历史上有两种提高剩余价值率的方法：绝对剩余价值生产和相对剩余价值生产。 一、绝对剩余价值的生产

1、绝对剩余价值生产的概念

在工人再生产劳动力价值的必要劳动时间一定的情况下，通过绝对延长工作日以增加剩余劳动时间来增加剩余价值生产的方法，叫做绝对剩余价值生产。

2、工作日长度的决定

工作日的下限：不能等于必要劳动时间；工作日的上限：生理界限；社会道德界限。工作日长度决定于权利与权利的对抗，也就是决定于工人阶级与资本家阶级的斗争力量对比。 二、相对剩余价值的生产

1、相对剩余价值生产的概念：

在工作日长度不变情况下，通过必要劳动时间的缩短，剩余劳动时间相对延长而增加剩余价值生产的方法，叫做相对剩余价值生产。

2、如何缩短必要劳动时间

必要劳动时间的缩短要靠降低劳动力价值，即劳动力再生产必需的生活资料的价值。必要劳动时间的缩短是劳动力再生产必需的生活资料生产部门及与之有关的生产资料生产部门劳动生产率提高的结果。

这些部门包括：A、与劳动力再生产有关的生活资料生产部门；

B、为A部门提供生产资料的部门； C、为B部门提供生产资料的部门。

劳动力价值=Σ单位A产品价值I×必要消费数量n

A部门单位产品价值 =（c+v+m） B部门单位产品价值=（c+v+m） C部门单位产品价值=（c+v+m）

所以相对剩余价值生产是社会普遍提高劳动生产率的结果。

注意：那些与劳动力再生产无关的消费资料生产部门（如，奢侈品、军火等）劳动生产率提高不能影响劳动力价值。

3、资本主义劳动生产率提高的机制

全社会劳动生产率提高是在每个个别资本直接追求超额剩余价值过程中实现的。超额剩余价值是相对剩余价值的特殊形态。相对剩余价值生产方法的选择，一方面加深了资本家对工人的剥削程度，另一方面反映了社会经济的进步。

超额剩余价值：个别资本采用先进技术和设备，提高劳动生产率，使自己产品的个别价值低于社会价值，但仍按社会价值出售，所获得的剩余价值。

4、超额剩余价值生产向相对剩余价值生产的转化

当个别企业采取的新技术在社会上应用普及后，新技术设备成为新的社会必要劳动时间，因而原采取新技术的企业个别价值成为新的社会价值因而超额剩余价值消失。但是这时由于产品价值下降，导致劳动力价值下降，进而剩余价值相对增加。

5、超额剩余价值是一种变相的相对剩余价值生产 这是因为，当个别企业提高生产率从而得到个别价值与社会价值的差额时，资本家支付给工人的劳动力价值并未增加，所以，工人在一天中必要劳动时间相对缩短，剩余劳动时间相对延长。

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举例：原纺棉纱20斤，耗棉花20斤，价值200元，纱锭40元，工资30元，工人劳动12小时，创造新价值60元。现在改进技术，一个工人12小时生产40斤棉纱，工人12小时创造新价值60元，工资30元不变。其超额剩余价值是多少？

解：原棉纱的价值＝C+（V＋M）＝240＋60=300元；M=(V+M)－V=60－30＝30元

每斤棉纱的价值＝300/200＝15（元）

改进技术后，40斤棉纱的价值＝C+V+M=480＋60=0元

每斤棉纱的价值＝0/40＝13.5（元）

40斤棉纱按15元的市场价值出售，可得收入40×15＝600 元。 其超额剩余价值为600元。

作业：某资本主义纺纱厂，月生产棉纱10万斤。投资的劳动资料价值60万元，平均使用5年，价值逐渐转移到商品中去；每月消耗的劳动对象价值16万元；雇用工人50人，人均月工资800元；m‟＝100％。而本月企业劳动生产率提高了50％，除劳动对象的消耗按比例增加外，其它资本价值消耗没有变化。试计算： ① 每斤棉纱的社会价值是多少？② 本月企业获得的超额m是多少？ ③ 本月的m‟＝？

解：生产率提高前，每月生产的棉纱价值= C+（V＋M）=60÷5÷12＋16＋8=25万元 每斤棉纱的社会价值=25÷10=2.5元

本月企业劳动生产率提高了50％，消耗劳动对象按比例增加为24万元，其它资本价值消耗没有变化，则C=25万元，V= 4万元，M= 4万元；

本月生产的棉纱价值= C+（V＋M）= 25＋8=33万元; 每斤棉纱的价值= 33÷15= 2.2元；则本月企业获得的超额m=（2.5－2.2）×15= 4.5万元。 本月的m‟＝（4＋4.5）÷4 = 212.5%

第四节 资本主义工资

一、工资的现象与本质

1、工资的现象：在资本主义经济中，工资表现为“劳动的报酬”。因而，在西方经济学中也把工资作为“劳动的价格”。

2、工资的本质：工资的本质是劳动力的价值或价格。工资是劳动力价值或价格的转化形式。

3、为什么工资不是“劳动的价格”?

（1）劳动是价值形成的源泉和内在尺度，但本身没有价值； （2）“劳动是商品”这一命题带来的逻辑矛盾。 4、“工资是劳动的价格”这一错觉的形成原因。

（1）工人为资本家提供劳动这一现象，可以直观看到；

（2）工人往往在劳动后得到报酬，劳动与报酬之间形成表面的因果联系； （3）劳动历来是工人谋生的手段；

（4）工资数量的实际运动往往与劳动的数量相联系。如劳动时间、产量、技术的熟练程度。

5、劳动力价值表现为工资掩盖了剩余价值的真实来源。

原始社会解体后的各个社会形态里，劳动者的劳动都分为有酬劳动和无酬劳动两部分。但是，资本主义社会工人收入表现为工资，把全部劳动都表现为有酬劳动，从而掩盖了剩余价值的来源。

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二、工资的基本形式

（一）计时工资与计件工资

1、计时工资：按照工人的劳动时间计算的工资。可以按照日、周、月等单位来计算。 劳动力价格：工人单位时间劳动获得的工资数量。 劳动力价格=劳动力日价值/日工作时数

劳动力价格这一概念更加准确地计量了工人劳动所得到的报酬。它有助于揭示各种不降低工人总收入而加强剥削的手段。劳动力价格的下降会迫使工人付出更多的劳动量。

2、计件工资：按照工人在一定时间内所完成的产品数量或作业量支付的工资，计件工资是计时工资的转化形式。计件工人造成了按照工人创造的价值支付工资的假象。计件工资的作用：（1）可以更有效地控制产品的质量；（2）可以将制定较高的劳动生产率标准；（3）为分散劳动创造了条件；（4）通过将生产层层转包，从而加重了对工人的剥削；（5）加强了工人之间的竞争性，从而提高劳动生产率；（6）突出了工人的个性，造成工人间互相排挤。

（二）名义工资与实际工资、绝对工资与相对工资 1、名义工资与实际工资：

名义工资：以货币数量表示的工资； 实际工资：用货币工资所能购买的生活资料和各种服务的数量。通常实际工资是通过用物价指数对名义工资进行调整计算得出的。

名义工资与实际工资的关系：

在物价水平不变的情况下，两者变动是一致的，即实际工资随名义工资提高而提高。在物价水平提高时，实际工资上升低于名义工资上升，当物价上涨速度很快时，名义工资上升的同时，实际工资有可能下降。

2、绝对工资与相对工资

绝对工资是指工人得到的工资的绝对数额；相对工资则是指在新创造的价值中，工人得到的数额所占的比例，它反映工资与利润的相对份额。在工人绝对工资额上升的同时，相对工资有可能下降。

讨论：资本主义生产自动化条件下，剩余价值的源泉在哪里？

第二次世界大战以后，在发达的资本主义国家，由于科学技术的迅速发展，电子计算机在生产中的广泛应用，出现了生产机械化向生产自动化过渡的趋势。在生产自动化的条件下，直接操纵机器的工人相对或绝对减少，甚至出现所谓“无人工厂”或 “无人车间”，但资本家获取的剩余价值(利润)却急剧增加。

在这个背景下，一些西方学者借机否认剩余价值的源泉是雇佣工人的劳动。如哈伯尔梅斯认为：“技术科学已成为主要的生产力，已成为的剩余价值源泉，直接生产者的劳动越来越不重要，马克思劳动价值论的应用前提不存在了。”（引自卡尔·屈内：《经济学和马克思主义》，1979年英文版）。

科学技术对创造使用价值和促进财富增长的作用是无可置疑的。但要把创造使用价值和创造价值区分开来。其实，再自动化的机器设备也是生产资料(不变资本)，在生产过程中只转移旧价值，不会带来价值增殖。只有工人的劳动才能创造价值和剩余价值。

自动化设备不过是大幅度地提高了劳动生产率，从而更有利于资本家获得超额剩余价值和相对剩余价值而已。在自动化生产条件下，雇佣工人概念的外延扩大了，即不仅包括直接操纵机器的普通工人，也包括大量的科学技术人员和管理者；其内涵也变化了，即复杂劳动占的比重不断增大，从而能够为资本家创造更多的剩余价值。

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第三章 资本积累与再生产

一、资本主义简单再生产和扩大再生产

1、简单再生产

连续不断重复进行的生产过程，就是再生产过程。社会再生产是物质资料再生产和生产关系再生产的统一。社会再生产按其规模来划分，可分为简单再生产和扩大再生产。

简单再生产是在原有规模上重复进行的生产；如果一个社会或一个厂商将剩余产品全部消费掉，只补偿生产中耗费的生产资料和生活资料，这样的再生产就是简单再生产。简单再生产是扩大再生产的基础和出发点，是扩大再生产的重要组成部分。

资本主义简单再生产，是指资本家将剥削来的剩余价值全部用于个人消费，使再生产维持在原有的规模上重复进行。

例如：有一个资本家有资本5000，假定不变资本和可变资本的比例是4：1（他用其中的4000元购买生产资料，1000元购买劳动力），剩余价值率为100%。生产结束后全部产品的价值是：4000C + 1000V + 1000M = 6000其中有1000元的剩余价值被资本家全部用于个人消费，使下一次生产仍然在原来5000的基础上进行。

马克思分析简单再生产，揭示了如下道理： 从简单再生产过程来看，资本家进行生产预付的可变资本和不变资本都是工人在劳动中生产出来的；工人不仅自身的劳动从属于资本，而且劳动力再生产（工人的消费）也是从属于资本的。

2、扩大再生产

如果社会或厂商将一部分或全部剩余产品用来追加生产资料和生活资料（劳动力），那么，生产就可以在扩大的规模上进行，这就是扩大再生产。 简单再生产与扩大再生产的区别在于：是否将剩余产品用作追加生产中需要的生产资料和生活资料。

资本主义扩大再生产是指资本家把剩余价值的一部分作为追加资本，使生产在扩大的规模上重复进行。资本主义生产的特点是扩大再生产。

例如：有一个资本家有资本5000，假定不变资本和可变资本的比例是4：1（他用其中的4000元购买生产资料，1000元购买劳动力），剩余价值率为100%。第一年生产结果为：4000C + 1000V + 1000M = 6000再假定资本家将500M用于个人消费，另外500M转化为资本，按原来不变资本与可变资本4：1的比例，合并到原有资本中去。则第二年：资本总额为5500，其中不变资本4400C，可变资本1100V，生产在扩大的规模上进行。假设剩余价值率仍为100%，则第二年的生产结果为：（4000+400）C +（1000+100）V +1100M ＝6600。

二、资本积累

1、什么是资本积累？

把剩余价值再转化为资本，即剩余价值资本化，叫做资本积累。剩余价值是资本积累的源泉，资本积累是扩大再生产的源泉。 2、资本积累的实质 特殊性：资本主义条件下，资本积累的实质就是资本家不断地使用无偿占有的剩余价值增殖资本，以榨取更多的剩余价值，不断扩大生产规模，扩大对工人的剥削。

一般性：追求剩余是人类社会的普遍规律。要满足人类社会日益增长的物质需求，就必须扩大生产规模，必须不断依靠积累去发展生产。 3、资本积累的动因

一方面，追求更多的剩余价值是资本积累的内在动力；另一方面，资本主义竞争是资本积累的外在压力。

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4、影响资本积累的主要因素

第一，对劳动力的剥削程度，即剩余价值率的水平；

第二，劳动生产率的水平；劳动生产率水平从四个方面影响积累水平：A、个别资本提高劳动生产率，可以获得超额剩余价值；B、全社会生产率的提高可以实现相对剩余价值生产，从而提高剩余价值率；C、单位商品价值量下降，可以使同量资本购买更多的生产资料和劳动力；D、单位商品价值量下降可使资本家减少消费基金，从而增加剩余价值中用作资本的比例。

第三，所用资本和所费资本的差额；所用资本是指投入生产中的全部资本；所费资本是指生产中耗费掉的资本。劳动资料的价值虽已部分转移，但它们的使用价值并没有减少，而是照常发挥作用。因此二者的差额越大，表示暂时闲置的折旧基金也就越多，从而越有利于资本积累。

第四，预付资本量的大小。在剩余价值率和资本有机构成一定情况下，预付资本额大小决定着可供积累的剩余价值量的大小。

三、资本主义积累的一般规律

1、资本有机构成

资本的价值构成和技术构成

从价值形态上看，资本是由一定数量的不变资本和可变资本构成的，它们之间的比例叫做资本的价值构成。从物质形态上看，资本是由一定数量的生产资料和劳动力构成的，它们之间的比例是由生产技术水平决定的。这种由生产技术水平决定的生产资料和劳动力之间的比例，叫做资本的技术构成。注意：并非价值构成的任何变化都是由技术构成的引起的。在技术构成不变的情况下，单纯生产资料价值（或价格）和劳动力价值（或价格）的变动，也会引起资本价值构成的变化。

资本有机构成：资本的技术构成和价值构成之间存在着密切的有机联系，资本的技术构成决定价值构成，资本的价值构成变化通常反映技术构成的变化。不过，这种反映不是绝对的，而只能是近似的。

由资本的技术构成所决定，并且反映着技术构成变化的资本价值构成，叫做资本的有机构成，可用公式C：V表示。

资本有机构成变化的总趋势是不断提高的。

资本有机构构成提高反映着生产中技术进步和劳动生产率的提高。 （1）同样时间内加工的劳动对象增加，使生产资本中c的比例提高，从而c：v比例提高；（2）生产中使用技术更先进从而价格更昂贵的机器，也会使生产资本中c的比例提高。 资本规模变动与资本有机构成提高的关系：资本积累使资本规模扩大，而资本的技术水平和劳动生产率提高往往是建立在资本规模扩大基础上的。因此，资本积累会引起资本的有机构成提高。

2、资本积聚和资本集中 （1）概念

资本积聚是指单个资本依靠剩余价值的资本化来增大自己的资本总额。 资本集中是把若干已经存在的分散的中小资本合并成为一个大资本。 （2）推动资本集中的主要因素：竞争、信用与企业制度

资本积聚受到的：A、资本积聚的规模受社会财富增长程度的。就资本积聚而言，没有社会财富的增长，就没有单个资本规模的扩大。B、资本积聚的规模受资本分散程度的。资本越分散，单个资本规模就越小。

资本积聚受到的，是资本规模对生产力发展的。在单个资本靠自我积累方式扩

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大规模的情况下，单个资本规模的扩大，不能适应社会化生产力对生产规模的要求。因此，生产力的发展必然要创造使自己实现的社会形式——资本集中就是解决生产力发展与单个资本积累速度之间矛盾的社会形式。资本集中的两种方式：兼并与联合。加速资本集中的两个有力杠杆：竞争与信用。资本集中通过合并社会上已经存在的资本，使更大规模的潜在生产力变为现实的生产力。因而，进一步提高了生产力水平和生产的社会化程度。 （3）资本积聚和资本集中的关系

首先，它们是互相联系互相促进的。资本积聚促使个别资本增大，有利于提高个别资本的信用，促进资本集中；而资本集中有利于使企业规模迅速扩大，增加积累，从而加快资本积聚的规模。

其次，它们又有区别：①资本积聚是单个资本的自我积累，资本集中是社会资本的合并或联合。②随着个别资本的积聚，社会资本总额也会增大起来；而资本集中则是由众多中小资本合并成为少数大资本，它不会增大社会资本总额。③资本积聚要受积累基金的，它的增长速度比较缓慢；而资本集中不受积累基金的，它的增长速度比较快。

3、资本积累对工人阶级的影响

（1）资本构成不变，资本积累对工人阶级的影响

资本构成不变情况下，资本积累会使c与 v同比例扩大，对劳动力需求增加，引起工人就业增加。当资本积累引起的对劳动力需求超过了现有劳动力数量后，会引起工人工资水平的提高。所以资本构成不变情况下，资本积累会改善工人阶级的经济状况。

注意：工人阶级经济状况的改变并不改变资本与劳动的关系：这只是工人与资本家之间在分配数量上的变动，并不改变工人仍要为资本家创造剩余价值的事实；由于工人工资提高是资本积累的结果，所以，工资提高不会减少资本家的剩余价值。如果工人工资提高使资本家不能获得更多的剩余价值，那末，资本积累就会停止，从而对劳动力的需求减 少，工人工资提高也会停止。

（2）资本有机构成提高情况下，资本积累对工人阶级的影响 原有资本有机构成不变，追加资本有机构成提高情况下，对劳动力需求绝对量仍会增加，但增加的比例会减少；如果原有资本有机构成也同时提高，（例如资本集中引起的资本扩大）对劳动力的需求会绝对减少。

全部资本有机构成提高的必然性：随着原有资本再生产过程的延续，原有不变资本终究会被全部更新。这时，原有资本会被更先进、效率更高的不变资本所代替。这样，全部资本的有机构成就有提高的趋势。

在资本主义生产关系下，资本的积累会造成对劳动力的需求减少，使一部分工人成为相对过剩人口。这种情况表现为工人失业。失业现象是生产力在资本主义生产关系下发展所产生的后果。

例：某企业原预付资本总额为10万美元，有机构成（c:v）为9:1，工人平均周工资为50美元。这周又追加资本4万美元，资本有机构成为19:1，且工人平均周工资仍保持不变。 试计算：该企业这周是增加了就业人口还是减少了就业人口？若减少了就业人口，数量是多少？

∵按原资本有机构成9：1，10万美元可雇佣工人=10000/50=200名 资本有机构成提高到19：1后，原资本有机构成变为95000：5000 追加资本40000美元，资本的有机构成为38000：2000 ∴本周可变资本＝5000+2000＝7000美元 可雇佣的工人数＝7000 / 50＝140人

本周失业人数为：200人－140人＝60人 答：该企业在本周就业人数减少，失业人数为60人。

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4、相对过剩人口

相对过剩人口是资本积累过程中有机构成的提高引起的对劳动力需求相对减少，而在社会上产生的过剩人口。是指超过资本对劳动力需求而形成的相对多余的劳动人口。

相对过剩人口的性质：相对过剩人口并不是真正的过剩，而是对于资本价值增殖来说不再需要的人口。

（1）相对过剩人口的产生：一方面，随着资本有机构成的提高，可变资本的比重下降，资本对劳动力的需求相对、甚至绝对地减少。另一方面，随着资本积累的进行，劳动力的供给却日益绝对地增加。

（2）相对过剩人口的作用：相对过剩人口的存在，使产业后备军可以像蓄水池一样调节劳动力供求；大量相对过剩人口的存在，有利于资本家加重对工人的剥削。因此，相对过剩人口不仅是资本积累的必然产物，而且是资本主义生产方式存在和发展的必要条件。

（3）相对过剩人口的形式：第一，流动的过剩人口；第二，潜在的过剩人口；第三，停滞的过剩人口。

失业是生产社会化和市场经济发展的必然产物。经济学中，根据失业产生的原因分为三类：摩擦性失业；结构性失业；周期性失业。

5、资本主义积累的一般规律和无产阶级的贫困化 （1）资本主义积累的一般规律

一方面，社会财富越来越集中在资产阶级手中；另一方面，社会财富的直接创造者——无产阶级却日益贫困化。资产阶级的财富和无产阶级的贫困同时积累。

（2）相对贫困化和绝对贫困化

无产阶级的相对贫困化是指无产阶级的收入在社会国民收入中的比重下降。无产阶级的绝对贫困化是指无产阶级物质生活状况的绝对恶化。 差距的加大不仅在社会上产生严重的不平等，更重要的是造成生产与消费的严重矛盾，最终在资本主义社会表面以各种形式反映出来。

在资本积累过程中有机构成提高在产生着相对过剩人口的同时，也具有若干有利于扩大就业的因素：资本有机构成提高对就业增加的作用：第一，生产率提高使同一时间加工的劳动对象增加，会增加劳动对象生产部门对工人的需求；第二，机器生产的产品为中间产品，而后加工阶段尚未有资本有机构成的提高，这样，后阶段使用的劳动力增加才能加工扩大了的中间产品供给；第三，生产率提高引起产量增加，使对产品加工的分工和专业化发展，扩大了就业的部门；第四，资本有机构成提高，使剩余价值增加。从而剩余价值的使用产生许多奢侈需求和满足这种奢侈需求的手段；第五，由于社会能够用较少的劳动生产出社会所需要的生活必需品，因而，可以使社会将掌握的劳动力投向规模大，见效时间长的部门，如基础设施，公用事业，交通通讯等；第六、生产率的提高，使社会可以将相对较少的劳动投入生产部门，更多地投入非生产部门。这些劳动以再分配的形式分享剩余价值。如商业、金融、教育、科研等。另外，社会上从事其它活动的人口，如官吏、、军人等也会增加，并以分享剩余价值的形式获取收入。

资本主义社会的就业就是在资本有机构成提高形成的对劳动力需求减少，和生产率提高引起对劳动力需求增加这两个方面交织作用过程中，并伴随着资本主义生产的周期性，时而缩小，时而扩大的。

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第四章 资本循环与周转

第一节 资本循环

一，产业资本循环的三个阶段和三种职能形式 1、什么是产业资本和资本循环？

产业资本就是资本家投在物质生产部门的资本。产业资本是投在生产部门，通过生产活动进行增殖的资本。产业资本的本质特征：产业资本是生产剩余价值的部门运用的资本，它是资本主义经济赖以存在和发展的物质基础。

产业资本的运动形式： A

G——W ……P……W‟——G‟ Pm

可见，产业资本的运动是一种循环运动。即从一种职能形式出发，依次经过三个阶段，变换三种职能形式回到原来的起始形式。产业资本只有在不断的循运动中才能实现自身的增殖。资本循环就是资本从一种形式开始，顺次改变自己的形式，经过三个阶段，使价值得到增殖，最后又回到原来出发点的运动过程。

2、产业资本循环的三个阶段和三种职能形式

（1）购买阶段——货币资本（资本以货币形态出现，执行购买手段的职能） （2）生产阶段——生产资本（工人与生产资料是作为生产资本结合起来进入生产过程） （3）售卖阶段——商品资本（W‟ 即 商品资本，其中包含着剩余价值） A

G－W ……P……Wˊ……Gˊ Pm

购买活动的实质：为剩余价值生产做准备。因而这里的货币已经不是一般的货币，而是货币资本。这一阶段是货币资本向生产资本的转化过程。

生产活动的实质：生产剩余价值。这是资本循环中最重要的阶段，是生产资本向商品资本的转化过程。

售卖活动的实质：通过出售商品，收回生产中投入的资本，并实现生产中创造的剩余价值。这一阶段是资本运动中决定性阶段，如果商品不能正常售出，资本就不能真正得到增殖的价值。

3、资本循环的性质

产业资本的循环运动反映出：资本是一种运动，只有在运动中资本才能增殖。

资本的运动是三个阶段三种职能形式的统一，即统一于获取剩余价值这一目的；资本运动在任何阶段上的停止都会使资本失去生命力。资本的运动又是生产过程与流通过程的统一。生产与流通都是资本增殖不可缺少的环节。 二、产业资本的三种循环形态

每一种资本形态都可以构成自身的一个循环过程，因而产业资本的循环可分为货币资本的循环、生产资本的循环、商品资本的循环。三种循环形态分别有不同的职能，体现了不同的实质和特点。

货币资本的循环：G—W…P…W‟—G‟ 生产资本的循环：P…W‟—G‟G—W …P 商品资本的循环：W‟—G‟G—W …P …W‟

三种循环形式分别从不同侧面反映了资本运动的特征。

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1、货币资本的循环：G—W…P…W‟—G‟ 货币资本循环有以下特征：

（1）突出地反映了资本运动的目的是实现自身的增殖； （2）突出地反映出运动的主体是价值；

（3）循环起点与终点的货币形式，产生了货币会自行增殖的假象。 2、生产资本循环：P…W‟—G‟G—W …P 生产资本的循环反映出： （1）剩余价值是生产中创造的； （2）资本主义生产是再生产过程； （3）流通过程是再生产的中介；

（4）掩盖了生产目的，把资本的循环反映为资本是为了再生产而进行的循环运动。 3、商品资本循环：W‟—G‟G—W …P …W‟ 商品资本循环反映出：

（1）商品价值的实现是资本正常循环的条件；

（2）把资本循环目的歪曲地反映为是为了向社会提供商品，资本运动的目的似乎是为了满足社会的需要。

商品资本循环的特点：它的起点与终点既包括了预付资本的价值，也包括剩余价值。因此它是既包括预付资本的循环，也包括剩余价值循环的循环形式。

产业资本的三种循环形式从不同的侧面反映了资本运动的特征，同时，各种循环形式也形成着资本运动的假象。因此，只有通过对三种循环形式的资本运动进行综合考察，才能全面认识资本运动的性质与规律，揭示资本运动的假象。 三、产业资本循环是三种循环形态的统一

产业资本三种循环形态要实现连续、统一的运动，必须具备两个基本条件：

1、产业资本三种职能形式在空间上的并存性。货币资本、生产资本、商品资本三个部分客观上要形成一定的数量比例关系，同时并存和发挥作用。

2、产业资本三种循环形态在时间上的继起性。每一种资本形式必须同时顺次地通过资本循环的三个阶段，依次改变它们的形式，最后又回到原来的形式上。

第二节 资本的周转

一、什么是资本周转？

资本周转：不断反复、周而复始的资本循环。 考察资本周转，目的是说明资本在周转性运动中所需要的时间、速度以及对剩余价值生产和实现的影响。资本的周转速度用周转时间和周转次数来反映。 二、资本周转时间和周转次数

1、资本周转时间

概念：资本完成一次周转所用的时间，即资本从一种形态出发，实现价值增殖后回到原来形态的时间，是生产时间和流通时间的总和。

内容：生产时间——包括原材料储备、劳动时间、自然力作用于劳动对象的时间。

流通时间——购买时间、销售时间。生产时间与流通时间既互相促进又互相排斥。 资本周转时间=生产时间+流通时间=（劳动时间+要素储备时间+设备维修时间+自然力作用时间）+（要素购买时间+商品售卖时间）

2、资本周转次数（周转速度）

资本周转次数是资本在一定时间（通常为一年）内所完成的周转次数。

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资本周转次数=1年/资本周转一次所需时间

n＝U／u U——代表年 u——代表资本周转一次的时间 n——代表资本周转次数 资本周转时间与周转次数成反比变化。资本周转速度越快，或者反映为资本周转时间越短；或者反映为一定时间内周转次数越多。 三、影响资本周转速度的因素

（一）直接影响资本周转时间的因素

影响生产时间的因素：1、产品生产的性质；2、生产技术和管理水平；3、劳动者的技术和熟练程度；4、生产要素组合及利用程度；5、交通运输、仓储发达程度决定着生产要素储存时间的长短。

影响流通时间的主要因素：一类是作为生产过程在流通领域的继续而耗费的时间；这一类流通时间主要包括：1、将产品从产地运往销地和将生产资料从购买地运往产品产地的时间。2、商品储藏和保管的时间。

另一类是纯粹流通时间，这是由市场经济关系引起的资本在流通领域的滞留。包括：1、市场供求双方信息沟通情况；2、资本主义剩余价值生产造成的生产与消费的矛盾所引起的商品在市场上的滞留时间。

（二）固定资本与流动资本的比例：

按照生产资本的不同部分价值周转方式的不同，可以将资本的不同部分划分为固定资本和流动资本两类。

1、固定资本

a.概念：在物质形态上全部参加生产过程，价值却在多次生产过程中逐渐转移到新产品中去的资本。物质形态：如厂房、机器设备、大型工具等生产资料形态的资本。

b.周转方式：使用价值整体反复地参加生产过程，但价值只是按照磨损程度逐步转移到产品中，并通过产品销售逐步收回的那部分生产资本。

固定资本折旧：就是把固定资本转移的价值不断提取并积累起来。

折旧费：从销售收入中提取的相当于固定资本损耗程度即转移价值的金额，也叫折旧基金。

折旧率：每年提取的折旧费与固定资本原值的比率。

固定资本的磨损：有形磨损（物质磨损）指固定资本的各种物质要素在物质形式上的磨损。造成这种损耗的原因，一是正常使用造成的生产性损耗，一是自然力作用造成的自然损耗。无形磨损（精神磨损）指机器设备等在有效使用期间内同物质磨损无关的价值贬值。

原因：

（1）生产机器设备的劳动生产率提高，使原有机器贬值；

（2）新技术发明，出现效率更高更先进的机器，旧机器被淘汰而造成的贬值。减少无形损耗的办法：一是提高固定资产使用效率，二是加速折旧（提高折旧率）。

2、流动资本

a.概念：指在物质形态上参加一次生产过程后，全部价值转移到新产品中去的资本。包括购买原材料和劳动力的资本。

b.价值转移方式：原材料在一次生产过程中，随使用价值的消耗，价值全部转移到新产品中。处在劳动对象与辅助材料形式上的资本。

周转方式：使用价值经过一次生产过程就改变形态或消失，因而价值也是一次全部转移到商品中去，并通过商品销售全部收回的生产资料；物质形态：原材料、能源、辅助材料等等。

工资（劳动力价值）不存在价值转移，而由工人在生产中新生产出来。这部分资本支付给工人后，工资在工人生活消费中消失了，但是工人在生产过程中又重新创造出相当于工资

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的价值补偿可变资本，并随商品出售得到实现。由于这部分资本的周转方式与原材料等具有相似的形式，因此，也归类于流动资本。

3、固定资本与流动资本的区别：二者的价值周转方式、周转时间、价值回收方式、实物更新方法不同。

4、固定资本、流动资本的划分与不变资本、可变资本的划分有什么不同？

前者是根据资本周转方式的不同来划分的，后者是根据资本在剩余价值生产中的作用的不同来划分的。 按在剩余价值生产中的作用分 不变资本 可变资本 生产资本的组成部分 厂房、机器、设备、工具 原料、燃料、辅助材料 工 资 按价值周转方式划分 固定资本 流动资本 由于固定资本特有的周转方式，所以，在其它条件相同的情况下，固定资本的数额越大，资本的周转速度就越慢。流动资本的比例越大，资本周转速度越快。

四、预付资本的总周转

由于预付总资本中固定资本与流动资本的周转速度不同，因此，计算预付总资本的周转时，要计算各部分资本的加权平均速度。

计算公式：

预付总资本周转次数=（一年中固定资本周转的价值总额+一年中流动资本周转价值总额）/预付总资本额

其中：一年中固定资本周转的价值总额=固定资本原值╳折旧率

一年中流动资本周转价值总额=流动资本总额╳流动资本年周转次数 生产资本各要素 固定资本 其中:厂房 机器设备 工具 流动资本 预付总资本 价值(元) 1 500 000 400 000 900 000 200 000 500 000 2 000 000 一年周转次数 1/10 1/40 1/10 1/4 4 1.075 年周转价值总额(元) 150 000 10 000 90 000 50 000 2 000 000 2 150 000 预付总资本总周转速度=（150 000+2 000 000）/2 000 000=1.075(次)

计算：某企业的固定资本为230万元，其中厂房价值为100万元，使用年限50年，机器设备120万元，使用年限4年，小工具10万元，可用5年；流动资本50万元，一年周转6次。求预付资本的周转次数。资本周转次数＝334/280＝1.19 生产资本 厂房 机器设备 小工具 流动资本 全部资本 价值（万元） 100 120 10 50 280 一年周转 次数 1/50 1/4 1/5 6 1.19 一年周转的 总价值 2 30 2 300 334 23

计算：某企业的固定资本为4000万元，其中厂房价值为2400万元，使用年限10年，机器设备1200万元，使用年限6年，工具400万元，可用4年；流动资本500万元，一年周转4次。求预付资本的周转次数。 生产资本 厂房 机器设备 小工具 流动资本 全部资本 价值（万元） 2400 1200 400 500 4500 一年周转次数 1/10 1/6 1/4 4 0.56 一年周转的总价值 240 200 100 2000 20

五、加速资本周转的意义

1、可发挥资本的潜能，节约投入的资本量； 2、可增加年剩余价值量，提高年剩余价值率。 资本在一年中创造的剩余价值量M=m‟vn；年剩余价值量与可变资本之比称为年剩余价值率。年剩余价值率=M/v= m‟vn /v= m‟n

可见，加快可变资本周转，可以提高年剩余价值率。 3、影响剩余价值流通，从而影响积累与消费。

在剩余价值率相同，生产规模相同情况下，可变资本周转速度越快，生产一定量剩余价值需要预付的可变资本就越少。

在剩余价值率相同情况下，可变资本周转速度越快，同量可变资本在同一时间内就可以推动更多的劳动，从而生产更多的剩余价值。

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第五章 社会总资本的再生产与经济危机

第一节 社会总资本再生产的核心问题

一、研究对象是社会总资本及其运动过程 个别资本与社会总资本的联系与区别

个别资本间互相联系：每个资本都需要其它资本为之提供生产资料，对于一些资本来说，也需要其它资本为之提供市场。每个别资本的循环为其它个别资本正常循环提供条件。

个别资本运动的互相交错：一个资本的买，就是另一个资本的卖；当一个资本实现了它的商品价值的同时，另一个资本可能就开始了它的生产过程。

社会上所有个别资本之间互相联系、互相交错构成了社会总资本。

社会总资本反映的不是个别资本的数量上加总，而是在运动中互相联系、互相影响、互相交错的个别资本总和。

社会总资本运动与个别资本运动的区别： 社会总资本包括着所有个别资本运动，社会总资本提供的商品中包括着各种不同类型使用价值。因此，社会总资本运动的内容要比个别资本运动包括的内容更多。

社会总资本运动与个别资本运动的区别：

⑴个别资本运动中只包括生产消费而不包括个人消费。社会总资本运动不仅包括生产消费而且包括个人消费。例如，工人的个人消费和资本家的个人消费都不包括在个别资本的运动中。但是消费品也是资本主义生产过程生产的，也是社会总资本的组织部分。

⑵个别资本运动只包括资本的运动，不包括不进入资本运动的一般商品运动；社会总资本运动中不仅包括资本的运动，也包括那些不再进入资本运动的一般商品运动。

例如，消费品不作为资本再进入增殖过程，对于购买者来说，购买商品不是资本流通的一个阶段，而是一般商品流通的一个阶段。

⑶个别资本运动中只包括预付资本的流通而不包括剩余价值的流通。

社会总资本运动不仅包括预付资本的流通，也包括剩余价值的流通和工人收入的流通。 社会总资本的运动包括了一定时期内社会上所有价值的运动，包括： 1、资本价值的运动：

即资本循环中的 G——W(Pm)

2、工人收入的运动：即工人用工资购买生活品

3、资本家收入的运动：即资本家用剩余价值购买生活品。g——w

不同的相互联系、相互交错的单个资本的总和，就构成社会总资本。而单个资本的运动总和，就构成社会总资本的运动。 社会总资本运动的特点在于：不仅包含预付资本价值的运动，而且包含全部剩余价值的流通；不仅包含了生产消费，而且包含了个人消费；不仅包含了资本流通，而且包含了一般商品流通。

二、研究社会总资本再生产运动的出发点和核心问题

1、出发点：社会总产品，即一国在一年内所生产的全部物质产品的总和。

社会总资本的运动必须要表现为社会总产品的运动，而社会总产品的运动就是社会总商品资本的运动。

在资本主义生产方式下，社会总产品表现为在一定时期的社会总商品资本。因此，社会资本的再生产运动就表现为商品资本的循环。

商品资本的循环反映了社会总资本运动的特点。商品资本循环表明，社会商品的全部实现是社会资本再生产的条件。

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（生产性消费） （个人收入流通） （预付资本流通） A(w) （商品流通） ↗（个人消费） W ——G ——W …P…W‟（资本流通） ↗ ↗ ↘ W‟——G‟ Pm ↘ ↘

w——g—— w（商品流通） （个人消费）

（剩余价值流通，即个人收入流通） 2、核心问题：社会总产品的实现——物质补偿和价值补偿。 核心问题存在于流通领域。所谓实现，包括两方面：供给——能卖掉全部产品收回价值；需求——能买到所需的全部生产资料和消费资料。 三、社会总资本再生产理论所依据的两个理论前提 1、社会生产分为两大部类：

第Ⅰ部类：生产资料生产部门；

第Ⅱ部类：消费资料生产部门。

2、社会总产品的价值构成为c＋v＋m。 四、产业结构的几种分类方法

1、两大领域、两大部类分类法

这种分类法就是按生产活动的性质及其产品属性对产业进行分类。按生产活动性质，把产业部门分为物质资料生产部门和非物质资料生产部门两大领域，前者指从事物质资料生产并创造物质产品的部门，包括农业、工业、建筑业、运输邮电业、商业等；后者指不从事物质资料生产而只提供非物质性服务的部门，包括科学、文化、教育、卫生、金融、保险、咨询等部门。

2、三次产业分类法

这种分类法是根据社会生产活动历史发展的顺序对产业结构的划分。产品直接取自自然界的部门称为第一产业，对初级产品进行再加工的部门称为第二产业，为生产和消费提供各种服务的部门称为第三产业。这种分类方法成为世界上较为通用的产业结构分类方法。

我国的三次产业划分是：第一产业：农业（包括种植业、林业、牧业和渔业）。 第二产业：工业（包括采掘业，制造业，电力、煤气、水的生产和供应业）和建筑业，产业往往是由于制造业的引发的一场导致三大产业全面变革。第三产业：除第一、第二产业以外的其他各业。根据我国的实际情况，第三产业可分为两大部分：一是流通部门，二是服务部门。具体可分为四个层次：第一层次：流通部门，包括交通运输、仓储及邮电通信业，批发和零售贸易、餐饮业。第二层次：为生产和生活服务的部门，包括金融、保险业，地质勘查业、水利管理业，房地产业，社会服务业，农、林、牧、渔服务业，交通运输辅助业，综合技术服务业等。第三层次：为提高科学文化水平和居民素质服务的部门，包括教育、文化艺术及广播电影电视业，卫生、体育和社会福利业，科学研究业等。第四层次：为社会公共需要服务的部门，包括国家机关、政党机关和社会团体以及、等。

3、资源密集程度分类法

这种产业分类方法是按照各产业所投入的、占主要地位的资源的不同为标准来划分的。根据劳动力、资本和技术三种生产要素在各产业中的相对密集度，把产业划分为劳动密集型、资本密集型和技术密集型产业。

当前以微电子、信息产品制造业为代表的技术密集型产业正迅猛发展，成为带动

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发达国家经济增长的主导产业。因此可以说，技术密集型产业的发展水平将决定一个国家的竞争力和经济增长的前景。 五、社会总资本再生产的四个假定

为使研究简单化首先作出以下四个假定：

第一、整个社会生产都是资本主义性质的，因此国民收入(v+m)只在工人阶级和资产阶级之间分配，即只分为v和m两项。

第二、两部类生产周期均为一年，全部预付不变资本一年中都转移到产品中去。

第三、商品价值不发生变动，商品按价值出售，也不存在价格与价值的背离。 第四、不存在对外贸易，因而，全部社会产品都必须在国内市场上实现。

以上假定是为了将社会再生产中比例关系问题置于突出位置。

第二节 社会总资本简单再生产及其实现条件

一、什么是社会总资本简单再生产？

就是生产规模不变的社会总资本再生产。分析社会总资本再生产从简单再生产开始的理由。 二、简单再生产条件下两大部类的交换 （一）社会总资本简单再生产交换关系图示

生产资料需求 消费资料需求 第I部类供给 Ic + Iv + Im 第II部类供给 IIc + IIv + IIm 图示体现三方面交换关系： 1、第I部类内部交换； 2、第II部类内部交换；

3、两部类之间：I（v+m）＝ IIc （二）社会资本再生产交换关系数字示例： I 4000c +1000 v + 1000 m=6000 II 2000c + 500v + 500m=3000

在9000社会总产值中， I 4000c 与II（500v + 500m）分别在本部类内部各部门之间交换，实现在物质上和价值上的补偿。 I（1000 v + 1000 m）与II 2000c则必须通过与另一部类交换实现资本的补偿及剩余价值的最终实现。 Ⅰ4000c＋1000v＋1000m＝6000 Ⅱ2000c＋500v＋500m＝3000 有机构成：4：1，mˊ＝100％

三个方面的交换：

第Ⅰ部类内部的交换（4000c）；

第Ⅱ部类内部的交换（500v＋500m）；

两大部类之间的交换（Ⅰ1000v＋1000m与Ⅱ2000c） （三）两部类交换过程中货币的媒介作用 两部类产品交换结果：

I 4000c +1000 v +（500+500） m=6000 （生产资料）（货币资本）

1000（工人消费资料） II（1000+1000）c + 500v + 500m=3000 （生产资料） （货币资本）

500（货币准备金） 500（工人消费资料）

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第I部类支付给工人的1000单位货币工资与第II部类资本家的一部分货币准备金（500单位），为交换提供了货币媒介，使交换过程得以实现。

第II部类支付给工人的500单位货币工资使IIv得以实现。

“工人花费他们所得到的，资本家得到他们所花费的”——卡莱茨基 三、社会总资本简单再生产的实现条件 1、基本条件：Ⅰ（v＋m）＝Ⅱc

2、派生公式一：Ⅰ（c＋v＋m）＝Ⅰc＋Ⅱc

3、派生公式二：Ⅱ（c＋v＋m）＝Ⅰ（v＋m）＋Ⅱ（v＋m）

说明：两大部类生产的产品在不同的交换中实现了供需平衡，产品全部卖出，价值得以实现；两大部类在生产中对生产资料和消费资料的消耗，分别得到了实物补偿和价值补偿。

第三节 社会总资本的扩大再生产

一、什么是社会总资本扩大再生产？

社会总资本扩大再生产就是规模扩大的社会总资本再生产，社会全部剩余价值不是全部用于个人消费，而是有一部分积累，作为追加资本。 二、社会总资本扩大再生产必须具备的物质条件

1、社会总产品中必须包括可供追加的生产资料。

2、社会总产品中必须包括可供追加的劳动力消费的消费资料。 以上条件要满足，就必须：

（1）Ⅰ（v＋m）﹥Ⅱc

（2）II（c+v+m)>I（v+m/x)+II（v+m/x)

为使第II部类能够扩大再生产，第I部类必须以实物形式向第II部类提供追加的生产资料。这部分生产资料由第II部类剩余价值转化为资本来购买。

由I（v+m)>IIc可以派生出: （3）I（c+v+m)>Ic+IIc

（4）Ⅰ(v+m)+Ⅱ(v+m)>Ⅱ（c+v+m)

由II（c+v+m)>I（v+m/x)+II（v+m/x)可以派生出： （5）Ⅱ（c+m-m／x)>Ⅰ(v+m／x)

m／x：资本家的个人消费，m－m／x：用于积累的部分 （4）Ⅱ（c＋m－m／x）﹥Ⅰ（v＋m／x）

含义：第II部类消耗的不变资本与剩余价值中用于追加资本的部分之和，要大于第I部分工人与资本家用于消费的价值。

原因：有了这一条件，第II部类才可能为两部类追加的劳动力提供消费资料。 Ⅱ（c+m-m／x)=Ⅱ（c+Δc+Δv），如果Ⅱ（c+m-m／x)=Ⅰ(v+m／x)，Ⅱ部类就没有为本部类追加劳动力提供的消费资料。

（5）Ⅰ(v+m)+Ⅱ(v+m)>Ⅱ（c+v+m)

含义：全部国民收入的价值要大于社会生产的消费资料价值。

原因：如果两者相等，全部国民收入就必须都消费掉，没有剩余价值和剩余产品可以用于购置生产资料。

社会资本扩大再生产中的交换关系： 1、社会资本的积累

第I部类 c+v +（Δc+Δv+m/x） 第II部类 c+v +（Δc+Δv+m/x） 经整理，有

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第I部类 c +Δc +v +Δv+m/x 第II部类 c +Δc +v +Δv+m/x 2、两大部类的交换

第I部类 （ c +Δc） +（v +Δv+m/x）

第II部类（ c +Δc） +（ v +Δv+m/x） 三方面交换关系：（1）第I部类内部交换； （2）第II部类内部交换； （3）两部类之间交换。 三、社会总资本扩大再生产的实现条件 第一年开端公式：

Ⅰ4000c＋1000v＋1000m＝6000 c：v 4：1 Ⅱ1500c＋750v＋750m＝3000 c：v 2：1

假设第Ⅰ部类按50％积累，资本有机构成不变，第Ⅱ部类相应积累，资本有机构成也不变，Ⅰ4000c＋400△c＋1000v＋100△v＋500m∕x＝6000 Ⅱ1500c＋100△c＋750v＋50△v＋600m∕x＝3000

则第二年生产结果为：

Ⅰ4400c＋1100v＋1100m＝6600 Ⅱ1600c＋800v＋800m＝3200 分析得到的实现条件是：

1、Ⅰ（v＋△v＋m∕x）＝Ⅱ（c＋△c）

2、Ⅰ（c＋v＋m）＝Ⅰ（c＋△c）＋Ⅱ（c＋△c）

3、Ⅱ（c＋v＋m）＝Ⅰ（v＋△v＋m∕x）＋Ⅱ（v＋△v＋m∕x）

说明：两大部类的生产必须保持适当的比例关系，第Ⅰ部类生产资料的生产必须满足两大部类扩大再生产对生产资料的需求，而第Ⅱ部类消费资料的生产必须满足两大部类扩大再生产对消费资料的需求。

1、I（v +Δv+m/x）=II（ c +Δc）

含义：第I部类用来消费的价值部分要与第II部类原有和追加的不变资本相等。 意义：这一公式说明，在社会资本扩大再生产过程中，两大部类是相互制约的，一个部类生产的扩大要求另一部类生产的相应扩大。

2、Ⅰ（c+v+m）=Ⅰ（c+Δc）+Ⅱ（c+Δc） 含义：第Ⅰ部类年产品价值总额应等于用于补偿全社会消耗掉的和用于追加的生产资料价值总和。

3、Ⅱ（c+v+m）=Ⅰ（v+Δv+m/x）+Ⅱ（v+Δv+m/x）

含义：第Ⅱ部类产品价值总额应等于全社会用于消费的价值总和。 以上三个条件反映了两大部类之间在扩大再生产中的联系与制约关系，反映了社会资本再生产内在的比例要求。这些条件是社会扩大再生产所必须遵循的客观规律。 四、不同的扩大再生产须具备的条件

1、外延的扩大再生产：指单纯依靠增加机器设备、劳动力和生产场所来扩大生产规模。 2、内涵的扩大再生产：指依靠技术进步、改进机器设备、提高劳动者技术水平和劳动效率来扩大生产规模。

• 外延扩大再生产需要具备两个前提条件； • 内涵扩大再生产不需具备第二个前提条件。

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五、资本有机构成变化条件下的社会资本扩大再生产

1、资本有机构成变动的趋势与原因：在社会经济发展过程中，资本有机构成会发生两种变化趋势：即资本有机构成提高和有机构成降低两种趋势。

资本有机构成的提高，反映着人们更多地用物化劳动代替活劳动，使劳动生产率的提高。 资本有机构成降低，一种可能是生产资料部类生产率的提高，从而产品耗费的劳动下降；另一种可能是产业结构的转变，使生产中使用的生产资料数量和价值下降。

2、 资本有机构成变动情况下社会资本扩大再生产

资本有机构成的变动并不能改变社会资本扩大再生产的实现条件，所改变的只是这些条件中两部类Δc、Δv的具体数量。因此，作为社会资本扩大再生产的一般条件，上面所讲的三个条件在资本有机构成变动情况下仍是适用的。

在资本有机构成变动情况下，社会资本扩大再生产会引起社会产业结构的重大变动：资本有机构成提高则会使社会生产中第I部类产值所占比重在社会总产值中提高； 资本有机构成降低会使第I 部类产值比重下降，但是，产业结构的转变会要求剩余产品中用于提高劳动者素质的支出增加，使相应产品比重增加。

第四节 资本主义的经济危机

一、资本主义经济危机的可能性和必然性

1825年，英国爆发资本主义历史上第一次经济危机。此后每隔若干年，在主要资本主义国家就要爆发一次经济危机。

资本主义经济危机的根源，就是资本主义生产方式的基本矛盾，即生产的社会化和生产资料资本主义私人占有的矛盾。 1、资本主义经济危机的实质

经济危机指经济增长过程中出现的一种急剧的经济衰退，这种经济衰退往往使生产力遭受破坏，整个社会经济陷入混乱甚至瘫痪。 资本主义经济危机的实质是生产相对过剩。生产过剩指供给超过社会有支付能力的需求而引起的相对过剩。

2、资本主义经济危机的可能性：在简单商品生产中已经包含了危机的可能性。

3、资本主义经济危机的必然性：资本主义的基本矛盾即生产的社会化同资本主义私有制之间的矛盾，使危机成为现实。

二、资本主义经济危机的周期性

1、市场经济和经济周期

市场机制调节着资源配置的方向和比例关系，使供求关系总是从不平衡到平衡再到不平衡，由此形成经济的波动。这种波动呈现出一种有规律的周而复始的变化，就是经济周期。一个经济周期分为繁荣、高峰、衰退、谷底四个阶段，经历四个阶段所需的时间是周期长度。

2、资本主义经济周期

在资本主义条件下，经济周期表现为经济危机的周期性现象。市场经济内含的基本矛盾表现为资本主义基本矛盾。危机四个阶段与经济周期是一致的。

3、固定资本投资在周期中的作用

在危机的萧条阶段，当供给接近需求时，固定资本投资的增加成为新一轮周期启动的重要因素。第一，固定资本大规模更新，为摆脱危机，促进复苏和高涨准备了物质基础。第二，固定资本大规模更新，又为下一次危机的到来准备了物质前提。

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三、二战后经济危机的特点 1、危机周期缩短；

2、危机周期性与非周期性交织； 3、危机的破坏作用不如战前严重；

4、生产过剩的危机与通货膨胀并发，出现“滞胀”局面。 四、经济危机体现了资本主义制度的历史过渡性

1、经济危机是经济周期在资本主义生产方式下的特殊表现形式。 2、经济危机深化了资本主义制度的各类矛盾。 3、经济危机会以不同的形式长期存在。 4、资本主义国家调节的作用是有限的。

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第六章 剩余价值的分配

第一节 利润和平均利润

一、剩余价值转化为利润

剩余价值是一个理论抽象，它反映了工人在剩余劳动时间创造的价值与资本家支付的可变资本之间的关系。但现实经济中直接看到的不是剩余价值而是利润，因此这里要阐述剩余价值与利润的区别，剩余价值范畴如何转化为利润范畴。

（一） 成本价格（生产费用）

1、商品生产的实际耗费与资本主义耗费

A、商品生产的实际耗费：为生产某种商品需要耗费：a．原材料、能源、辅助材料；厂房、机器设备的磨损。（物化劳动）；b．劳动者支出的劳动（活劳动）。生产商品的实际耗费=物化劳动+活劳动。用价值表现就是：商品价值=c+v+m。

B、商品生产的资本主义耗费：对于资本家来说，生产中耗费的只有不变资本c和可变资本v，所以在资本家的观念中，生产的耗费只有c+v。这样，c+v就成为资本主义商品生产的成本价格。

2、“不变资本+可变资本”转化为“成本价格” 剩余价值是可变资本创造的，不变资本在价值增殖过程中只作为“劳动的吸收器”发挥作用。但是，对于资本家来说，在剩余价值生产中生产资料与劳动力二者作为生产要素缺一不可，所以，生产中耗费的生产资料（不变资本）和用于支付工资的可变资本并无区别。这样，生产中耗费的“不变资本+可变资本”就被归结为单一概念——成本。

成本价格是资本主义生产中耗费的生产资料价值和支付的工资价值之和，它是生产中耗费的不变资本和可变资本的转化形式。这样，商品的价值就从“c+v+m”转化为“k+m”。（“k”代表成本价格）即，生产中消耗的不变资本和可变资本表示为成本价格时，商品价值为 w＝k＋m

3、成本价格的实际经济意义

（1）成本价格的补偿是资本主义企业再生产的基本保证，是资本实现正常循环的基本条件；（2）成本价格是资本主义商品价格的最低限；（3）成本价格与价值之间的差额是资本主义市场价格竞争的基础。

4、成本价格掩盖了剩余价值的真实来源

（1）在成本价格的概念上，不变资本与可变资本的区别消失，因而掩盖了可变资本是剩余价值真实源泉；（2）资本家把成本价格看作商品的真正价值，因而剩余价值被看做是商品价值以上的加价从流通中获得的。

（二）利润

1、剩余价值转化为利润

成本价格的概念使剩余价值表现为成本以上的余额。这个余额是资本家付出了资本才生产出来的，在他的观念中全部预付资本都是剩余价值的源泉。当从观念上把剩余价值看作全部预付资本的产物时，剩余价值就转化为利润。

利润是剩余价值的转化形式，是从观念上把剩余价值看作是全部预付资本的产物时剩余价值所取得的现象形态。

剩余价值转化为利润后，商品的价值就进一步转化为：商品价值=k+p（“p”代表利润）

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2、利润与剩余价值的关系

利润与剩余价值是用不同概念反映同一个价值实体。剩余价值的概念反映出这一价值实体源于工人的剩余劳动；利润的形态上同一价值实体表现为全部预付资本的产物。剩余价值是揭示本质的范畴，利润是掩盖本质，形成假象的范畴。

3、剩余价值转化为利润的客观原因

（1）劳动力价值表现为工资：工资范畴反映的是“工人得到了全部劳动的成果”，因而割断了利润与工资的联系；

（2）工资作为流动资本的一部分，掩盖了用以支付工资的可变资本的特殊作用，把劳动力表现为与其它资本没有区别的生产要素。

（三）利润率及其影响因素

1、利润率：利润（剩余价值）同预付总资本的比率，即p‟=p/C=m/C（p‟代表利润率；C代表预付总资本）

由于在日常经济活动中资本是连续循环的，很难计算资本周转一次带来的利润量，所以，常常是计算资本的年利润率。这时，P‟=M/C=（m‟vn）/C

如果资本每年周转一次，则年利润率就等于上面所说的利润率。 2、利润率与剩余价值率的区别

(1)计算公式不同及由此反映出的数量不同： p‟=p/C=m/C；m‟=m/v 所以， p‟< m‟ (2)反映的内容不同：剩余价值率反映资本对劳动的剥削程度；利润率仅反映资本在量上的增殖程度。

3、利润率的实际经济意义：利润率是反映资本经营效益的最重要指标。提高利润率是资本主义经营者获取最大限度的利润的重要途径。

“资本害怕没有利润或利润太少，就象自然界害怕真空一样。一旦有适当的利润，资本就胆大起来。如果有10%的利润，它就保证到处被使用；有20%的利润，它就活跃起来；有50%的利润，它就铤而走险；为了100%的利润，它就敢践踏一切人间法律；有300%的利润，它就敢犯任何罪行，甚至冒绞首的危险。如果和纷争能带来利润，它就会鼓励和纷争。走私和贩卖奴隶就是证明。” ——托．约．登宁

４、影响利润率的因素 （１）剩余价值率；（２）资本的有机构成；（３）资本的周转速度；（４）不变资本的物质节约；（５）不变资本的价值节约。

注意：利润率与资本有机构成成反方向变动。 生产部门 预付资本 剩余价值率% 剩余价值 年周转次数 年剩余价值量 年利润率% 年平均利润率% 年平均利润量 机械工业 纺织工业 食品工业 90c+10v 80c+20v 70c+30v 100 100 100 10 20 30 1 3/2 5/3 10 30 50 10 30 50 30 30 30 30 30 30

二、利润转化为平均利润

等量资本要求获得等量利润，而资本有机构成高低却与利润率成反方向变动，这一矛盾只有通过竞争和利润平均化来解决。

1、 价值规律与资本价值增殖的矛盾 不同部门的资本由于在有机构成、周转速度等方面存在差别，在剩余价值率相同情况下，按照商品的价值出售商品，投在不同部门的资本会有不同的利润率。资本主义生产的目的是为了获得利润。作为自行增殖的价值，资本之间是没有差别的。但是，部门间的利润率差别使投入不同部门的资本增殖能力出现差别。这与资本追求利润的本性是相矛盾的。这就是价值规律的要求与资本价值增殖的要求之间矛盾。

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例如：假定各部门剩余价值率相同，资本周转速度相同，资本有机构成不同。这时，不同资本会有不同的利润率：

c：v c：v ：m(p) p/（c+v） 甲资本 7：3 7：3：3 30% 乙资本 8：2 8：2：2 20% 丙资本 9：1 9：1：1 10% 2、资本在部门间的转移与利润率的平均化 部门间利润率的差别，会引起资本从利润率低的部门向利润率高的部门转移。这种转移会引起各部门商品供给量的变动。这会使各种商品价格发生变化。利润率高的部门会因资本流入引起商品供给量增加，最终使价格下降；利润率低的部门则发生相反方向的变动。商品价格的变动会使不同部门的资本利润率趋于平均化。

3、平均利润率与平均利润

部门间资本转移在经济中形成相对统一的平均利润率。这时每个资本得到的利润不再与自己所雇工人创造的剩余价值相等，而是按照平均利润率获得相当于自己预付资本量的平均利润。平均利润=预付资本×平均利润率 按社会总资本平均计算的利润率，即社会剩余价值总额与社会总资本之比，就是平均利润率。 各部门按平均利润率获得的利润，就是平均利润。

4、平均利润率的水平

资本转投并不能改变每个部门商品生产所需要的社会必要劳动时间，社会总产品生产中投入的生产资料和活劳动，仍表现为一定的社会必要劳动时间。社会总产品仍划分为补偿生产资料的部分，劳动力再生产所需的部分，剩余产品部分。这三部分分别代表着相应数量的劳动时间。

全社会能够作为利润在资本之间分配的产品只能是作为剩余产品的部分，因而利润率的平均化过程，社会剩余产品所代表的社会必要劳动时间在资本之间进行的重新分配。即社会总剩余价值量在资本之间的重新分配。按照这一原理，平均利润率=剩余价值量/社会总资本。

5、影响平均利润率水平的因素

第一，社会各部门资本的有机构成及由此产生的不同的利润率水平。如果社会生产中资本有机构成高的部门较多，则平均利润率水平就相对较低；如果资本有机构成低的部门较多，则平均利润率会相对较高。

第二，社会总资本在利润率不同的各个部门的分配比例。如果资本在利润率较高的部门投入较多，则平均利润率会相对较高；反之，如果在利润率较低的部门投入资本较多则平均利润率会相对较低。

6、平均利润率产生的假象

平均利润率形成后，特定资本获得的利润并不与自己雇用的工人的剩余劳动成比例，而是与预付资本量成比例，因而，使利润与剩余劳动在量上出现不一致，因而进一步割断了利润与剩余劳动的联系，加强了资本创造利润的假象。

7、关于平均利润率问题的两点说明

第一，平均利润率的形成并不意味着社会生产各部门利润率不存在差别。平均利润率只是利润率水平变动的一种趋势。

第二，个别资本通过提高劳动生产率，降低生产成本，可以在平均利润率以上得到超额利润，从而提高自身的利润率。

平均利润形成后，并没有消除竞争，利润平均化的过程不会停止。

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三、价值转化为生产价格 （一）生产价格的形成

1、生产价格与平均利润率是同一过程的两个结果 当平均利润率形成后，商品的价格就不再以生产它的社会必要劳动时间基础，而是以它的生产成本+平均利润为基础。资本按照这样的价格出售商品就可得到平均利润。这种能够为资本提供平均利润的价格，叫做商品的生产价格。平均利润形成后，价值就转化为生产价格。生产价格=成本价格+平均利润

注意：这一公式只是表示生产价格的结构。事实上，资本要从许多的商品出售中获取平均利润，因此，单位商品中包含的只是在全部平均利润中分担的一部分，它的大小取决于在正常条件下生产的商品数量多少。商品数量多则单位商品中分担的数量就少。

2、生产价格与平均利润率形成的条件

生产价格与平均利润率都是由于资本在部门间的转移与竞争中形成的，所以，它们的形成要有以下两个条件：第一，部门间不存在垄断势力，因而资本可以自由转移；第二，劳动力可以在不同部门之间自由转移；此外，为使资本转移不受其物质形态，还必须有信用制度的一定发展。

生产价格与平均利润率的形成条件主要存在于自由竞争的资本主义社会，当垄断资本主义形成后，支配生产价格与平均利润率形成的规律就以更加复杂的形式发生作用。这种作用使经济中形成不同层次的平均利润率和生产价格。

3、生产价格的性质与地位

生产价格是价值的转化形式，是由于资本竞争引起的价值转形。 生产价格不是市场价格，而是在资本主义自由竞争条件下市场价格的基础，是与价值范畴处于同一层次的范畴。市场价格除由生产价格决定外，还受市场供求等因素影响，具有更强的变动性。

4、生产价格与价值的关系

生产价格是价值的转化形式，所以，价值仍是生产价格的客观基础，表现在： 第一，生产价格的实体仍是由劳动时间形成的价值；第二，社会总生产价格=社会总价值；第三，价值变动决定着生产价格的变动。

生产部门 机械工业 资本有机构成 剩余价值率% 剩余价值 平均利润率% 价值 生产价格 生产价格与价值之差 90c+10v 80c+20v 70c+30v 100 100 100 10 20 30 20 20 20 110 120 130 120 120 120 ＋10 0 －10 纺织工业 食品工业 （二）价值规律转化为生产价格规律 1、价值规律转化为生产价格规律 价值转化为生产价格，在商品交换中能够为资本提供平均利润的生产价格就成为商品交换的基础。这样，价值规律就转化为生产价格规律。

2、生产价格规律的作用

第一，调节着资本在各个部门的分配；

第二，调节着社会总剩余价值在资本间的分配；

第三，自发地刺激资本主义企业改进技术与管理，以获取超额利润。 3、平均利润与生产价格理论的意义

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第一，运用劳动价值论结合资本主义经济的特有运动——对利润的追求与资本间的竞争——说明了价值规律与社会上等量资本获得等量利润的矛盾；第二，揭示了工人与资本家的矛盾不是个人间的经济利益矛盾，而是两大阶级间的利益矛盾。 四、平均利润率趋向下降的规律 （一）平均利润率的下降趋势

1、社会资本有机构成提高引起平均利润率趋向下降： 资本有机构成提高使总资本中不变资本比重提高，可变资本比重下降。可变资本比重下降反映着生产中使用的活劳动相对减少。在剩余价值率一定的情况下，社会总利润与社会预付总资本的比值会下降，即平均利润率下降。数字举例：假定剩余价值率m‟=100%。

如果 c：v为1：1，则利润率p‟=50%； 如果 c：v为2：1，则利润率p‟=33%； 如果 c：v为3：1，则利润率p„=25%； 如果 c：v为4：1，则利润率p‟=20%； 如果 c：v为5：1，则利润率p‟=17%；

2、平均利润率下降是社会生产力发展在资本主义条件下的特有表现

社会生产力提高的表现之一就是生产过程中更多地用物化劳动代替活劳动。这在资本主义生产中表现为资本有机构成提高。因此平均利润率下降是生产力发展在资本主义条件下的特有表现。

3、平均利润率的下降与利润量的增加可以同时发生，而且必然同时发生。 资本有机构成提高是在资本积累基础上出现的，资本积累增大了预付资本，因而在平均利润率下降的同时，利润量有可能增加。资本积累的目的是为了获得更多的利润，一旦积累不能带来更多的利润量，积累将会停止。

4、平均利润率下降并不代表工人受剥削程度减轻 前面数字例子已经反映出，利润率是在剩余价值率不变的前提下下降的。剩余价值率反映的是资本对劳动的剥削程度，剩余价值率不变表明资本对劳动的剥削程度不变。

（二）阻碍利润率下降的因素

在平均利润率下降的总趋势下，经济中还存在着若干起反作用的因素： 1、剩余价值率的提高：特别是生产率提高形成的相对剩余价值生产使剩余价值率提高； 2、生产率提高引起的生产资料价值下降；

3、相对过剩人口存在延缓了资本有机构成提高；

4、社会生产力发展中资本有机构成下降的情况：社会生产力的发展不仅表现为工艺创造使活劳动使用量减少，当前更多地表现为产品创新。产品创新情况下，高新科技的应用不一定提高生产资料价值的比重，因此，不一定表现为资本有机构成提高。

5、其它阻碍利润率下降的因素

如，资本通过对外贸易与投资，利用别国廉价劳动力，可以提高剩余价值率，进而提高利润率；又如，股份资本的增加，使大量分散的股份资本满足于较低的股息收入，因而使大资本获得的企业利润与股息之和与其资本额之比相对较高。

（三）平均利润率下降规律引起的资本主义经济内部矛盾

平均利润率下降的同时利润的绝对量增加引起资本主义经济内部一系列矛盾尖锐化： 1、剩余价值生产与剩余价值实现的矛盾 为抵销利润率下降造成的利润量相对减少，资本往往通过扩大积累来增加利润量，这会进一步加剧剩余价值生产与实现的矛盾。

2、生产扩大与资本价值增殖的矛盾 资本主义生产是为了利润的生产，增加利润的手段之一是靠资本积累来扩大生产，但资

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本积累往往伴随着资本有机构成提高，这会进一步导致利润率下降。这与资本主义扩大再生产的本来目的产生矛盾。

3、相对过剩人口与过剩资本并存

资本有机构成提高，一方面造成了相对过程人口，另一方面，产生了平均利润率下降的趋势。这后一结果使许多中小资本无力获得足够的利润，也使一些大资本对前景的预期悲观。因此，这些资本成为过剩资本。

劳动力与生产资料是生产的基本要素，相对过剩人口与过剩资本并存，反映了资本主义生产关系对生产力发展的阻碍作用。

4、社会阶级矛盾加深：资本积累造成的社会不利后果，给劳动阶级产生诸多不利经济影响，因而，社会阶级矛盾加深。

“资本主义生产不是绝对的生产方式，而只是一种历史的、和物质生产条件的某个有限的发展时期相适应的生产方式。” “资本主义生产的真正是资本自身”。

——马克思：《资本论》第三卷

第二节 商业资本和商业利润

一、商业资本和商业利润 （一）商业资本的形成

1、资本主义前的商业资本与资本主义商业资本 商业资本是一种古老的资本形式，它在资本主义制度产生以前就存在于自然经济的缝隙中。但是，在资本主义以前的社会中，商业资本职能、利润来源与资本主义商业资本有着本质的不同。

资本主义以前的商业资本是通过作为商品交换的中间人，利用自然经济条件下不同地区信息不畅，靠在不同地区之间贩运商品获取利润。它们的利润来源，一是农民和手工业者的剩余劳动；二是封建剥削阶级所占有的社会剩余产品。

资本主义商业资本的形成是产业资本循环中商品资本化的结果。商品资本是产业资本循环中的一种职能形式。它的职能是出售商品，收回预付资本并实现剩余价值。当这种职能化为一部分资本的专门职能时，就形成了资本主义商业资本。

2、商品资本化为商业资本的可能性

（1）商品资本在资本运动中具有自己特有的职能； （2）在社会总资本中总有一部分处于商品资本的阶段上，因而有可能成为一部分资本的专门职能。

3、商品资本化为商业资本的必要性 产业资本的扩大使商品量增大，因而用于流通的资本需要量会增大。由于流通不创造价值，因此，用于流通的资本扩大会减少生产中的资本，从而妨碍利润生产。

产业资本自己执行商品资本的职能，还需支付大量纯粹流通费用，提高产品的成本，不利于利润的增加。

一部分资本专门执行商品资本的职能有助于产业资本增加利润。表现在：第一，专业化的商业资本，可以同时为多个产业资本完成商品资本向货币资本的转化；第二，专业化的商业资本有助于形成专门的销售技术，缩短流通时间；第三，可以更经济地使用商业设施，节省全社会的纯粹流通费用。商业资本节约了社会用于流通的资本，扩大了生产领域的资本，有利于生产更多的利润。

4、商业资本形成的标志

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商品资本职能化为商业资本有两个标志：第一，商品资本的职能由专门人员执行；第二，执行商品资本职能的人员必须自己地预付资本。

（二）商业资本的职能及运动形式

商业资本是从产业资本分离出来发挥作用的商品资本。这种分离和化有两个社会条件——社会分工和资本化。

商业资本的职能即商品资本的职能，专门从事商品价值和利润的实现活动。

作为一个的产业部门，其职能就是从事商品流通，充当生产者与消费者之间的桥梁，实现商品的社会价值。商业资本的主要作用是提高流通效率、加速资本周转；减少流通费用、节约流通成本。

商业资本的运动形式是G－W－Gˊ，而不是商品资本的W－Gˊ－Wˊ。即向产业资本购买商品，然后出售商品，实现商品的生产价格以获得利润。

商业资本运动与产业资本运动的关系：商业资本的运动代表着产业资本运动的特定阶段，是产业资本运动的一部分。产业资本G—W…P…W’－G‟；商业资本G－W’－G‟ （三）商业利润的来源及实现形式 1、纯粹流通活动

现实经济中的商业活动由两部分组成：

（1）生产在流通中的继续：包括运输、储藏、保管、分装等。这些都是保存与增加商品使用价值所必须的活动。因而它们是生产性的流通活动，是创造价值的活动。

（2）纯粹流通活动：指不增加商品使用价值的单纯为实现商品价值而进行的买卖活动。这种活动并不增加商品的价值。

生产性流通活动可以通过创造价值得到利润。因此，这里只讨论商业资本的纯粹流通活动如何获取利润。

2、研究商业利润的前提：研究商业利润的来源必须以劳动力价值的正常支付、商品按照生产价格（价值）交换为前提。不能以劳动力价格低于劳动力价值和不等价的商品交换为理由说明正常商业利润的来源。

3、商业利润的来源：产业工人生产的剩余价值的一部分。

在这两个前提下，商业资本的利润只能来源于产业资本让渡的一部分平均利润。它是产业资本以低于商品生产价格的价格向商业资本出售商品，再由商业资本按照生产价格向社会出售商品的方式，让渡给商业资本的一部分平均利润。因此，商业利润的源泉是生产领域生产的剩余价值。

销售价格：商业资本按照生产价格出售商品获得商业利润。 商品价格=成本K+产业利润P+商业利润h

假如：社会全部产业资本：720C+180V = 900，剩余价值率为100%，那么：一年生产的全部产品：720C+180V+180m = 1080；利润率=（1080-900）/900X100% = 20%。如果社会全部商业资本为100，则平均利润率：180m / （900+100）= 18%；产业资本获得利润：900ⅹ18% = 162；出厂价格：900+162 = 1062；销售价格：1062+（100 ⅹ18%）=1080；商业资本的利润：1080-1062 = 18 = 100 ⅹ18%

产业资本向商业资本让渡利润的原因：从形式上看，产业资本让渡一部分平均利润会减少自己的利润，但实际上，商业资本代替产业资本完成商品资本的职能，可以使资本更快地完成从商品形式向货币形式的转化，可以使产业资本有更多的部分从事生产，通过生产规模的扩大，增加自己的利润。

4、商业利润的数量界限：商业利润的数量也要受平均利润率规律的，即商业资本在竞争中也只能得到平均利润。但是，商品资本不创造利润，它加入利润率平均化以后，形

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式上看会使社会平均利润率下降。实际上，生产的扩大，流通费用的节约也会提高社会平均利润率。

商业资本加入后的社会平均利润率：商业资本与产业资本都是实际从事商品生产与流通的资本，统称为职能资本。

职能资本的平均利润率=∑剩余价值/（∑产业资本+∑商业资本）

平均利润率的高低取决于剩余价值总量和分配这些剩余价值的职能资本量之比。 商业资本与产业资本利润率的平均化是商业部门与产业部门之间资本竞争与转移投资的结果。

注意：社会商品总价格与单位商品价格不同：

社会商品总价格=∑成本+（∑产业资本+∑商业资本）×职能资本平均利润率 单位商品价格=成本+产业利润+商业利润

单位商品中的商业利润受商品周转速度的影响。其它条件不变情况下，商品周转速度越快，就可以从每件商品中赚更少的利润，而不减少一定时间内的商业利润总额。

5、商业纯粹流通费用的补偿

商业纯粹流通费用指单纯为了实现商品的价值而支付的流通费用。 商品的买卖活动不增加任何社会产品，因而这种活动中发生的费用只能从社会已有产品的价值中补偿。这种补偿不能来自生产成本，只能来自剩余价值。

商业纯粹流通费用是通过降低社会平均利润率的方式实现补偿的。即

职能资本的平均利润率=（总剩余价值—总纯粹流通费用）/（总生产资本+总商业资本） 总商业资本中包括：1、用于购买商品的资本；2、用于支付纯粹流通费用的资本。 纯粹流通费用中不同部分的补偿：纯粹流通费用中包括着商业职员的工资和流通中的物质消耗。其中，用于支付工资的费用是对剩余价值的直接分配；用于支付物质消耗的部分是通过减少可供分配的国民收入，由全社会分担的。

（四）商业资本周转及其影响

商业资本的运动也是一种循环运动。与产业资本循环相比，商业资本的循环比较简单，只有G—W‟和W‟—G‟两个阶段。商业资本反复不断地循环运动过程，就是商业资本的周转。

商业资本周转对商业利润的影响：

1、社会总商业资本周转速度加快可以提高社会平均利润率。 原因：商业资本周转速度加快，可以减少社会对商业资本的投入 平均利润率=社会总剩余价值/（产业资本+商业资本），因而，会提高平均利润率。 2、单个商业资本周转速度加快会提高它自身的利润率。

原因：由于商业资本周转一次获得一定量的购销差价作为利润，周转速度越快，同一时间内周转次数就越多，从而获得的利润就越多，利润率就越高。

3、不同部门由商品性质不同产生的商业资本周转速度差别，不会影响商业利润率。 商业资本周转对社会再生产的影响：

商业资本周转速度，反映着社会商品资本向货币资本转化的速度。因此，商业资本周转对社会再生产有着直接的影响。

商业资本从四方面对社会再生产起着积极作用：

1、商业资本周转速度加快，有助于产业资本缩短由商品资本向货币资本的转化，进而加快了产业资本的周转。

2、一个商业资本可为众多产业资本服务，从而减少了社会总资本中滞留在商品资本数量。

3、商业活动专业化的利益：商业资本专门从事销售活动有助于更清楚地了解市场、积

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累销售经验，比产业资本自行销售效率更高。商业活动专业化也有助于更经济地建立和使用商业机构与设施，降低纯粹流通费用。增加社会总资本在生产领域的投入。

4、商业的发展促进社会分工深化，有助于生产力的进步。 商业资本的活动也存在着消极的一面：

1、资本主义经济中生产与消费的矛盾导致纯粹流通费用过度增长，成为阻碍生产力发展的一个因素；2、部分投机性商业活动会造成虚假社会需求，加剧生产与消费的矛盾。

第三节 借贷资本与银行业

一、借贷资本与利息

产业资本和商业资本的运动赋予了货币以资本的属性，因此，在资本主义经济中货币除了执行一般货币的五项职能以外，又获得了一种新的用途——为它的所有者带来额外收益的的用途。正是这种属性，使货币能够作为借贷资本发挥职能。货币的借贷资本职能是现代银行业及各种金融业的发展基础。 （一）借贷资本形成的基础与原因

1、什么是借贷资本？

货币的所有者或银行为了取得利息收入而贷放给职能资本家的货币资本。货币通过这一贷放活动成为借贷资本。

借贷资本的运动形式为：G——G‟ 或G——G+ΔG

即贷放出货币资本，一定时期后收回原有货币资本并获得利息。

2、资本主义借贷资本存在的社会基础

借贷资本形成的社会基础是货币在资本主义生产关系下所带有的资本属性。 剩余价值转化为利润、利润表现为全部资本的产物以及利润率的平均化等过程，在社会表面形成了资本与利润之间的固定联系，使货币本身带上了资本的属性。因此，货币所有者可以将货币作为资本贷出并取得收益。

3、借贷资本形成的原因

职能资本在其循环与周转中，一方面会出现暂时闲置的货币资本，另一方面会出现对货币资本的需要。闲置货币资本与对货币资本的需要并存，使暂时闲置的货币资本以借贷资本的形式转入需要货币资本的人手中，执行实际职能资本的作用。

职能资本在运动中暂时闲置的情况：（1）尚未达到更新时间的固定资本所转移价值形成的折旧基金；（2）暂时不需要购买生产资料和支付工资的商品销售款；（3）正在积累过程中的投资基金。

职能资本对货币资本的需求：（1）商品销售出以前，购买生产资料和支付工资的货币资本需求；（2）提前更新固定资本的货币资本需求；（3）为适应市场扩大而进行投资产生的货币资本需求。

货币资本闲置与短缺同时存在，使货币资本的持有者可以将货币资本暂时借给职能资本，后者通过实际使用货币资本实现价值增殖，并将所获利润的一部分作为利息支付给货币资本的所有者。形成借贷资本的实际运动。借贷资本是从职能资本运动中分离出来，并为职能资本服务的资本形式。

4、借贷资本来源的扩大

借贷资本不仅来源于职能资本，而且，其它的货币收入也有可能通过一定渠道转化为借贷资本。如，资本家暂时不用于个人消费的货币收入、工人及其它工薪收入人员的货币收入、暂时闲置的财政收入，以及各种保障与福利基金及来自这些基金的收入等。 （二）借贷资本的特征与运动形式

1、借贷资本的特征

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（1）借贷资本形式下，货币是作为资本借给职能资本家的。在资本主义金融市场上，借贷活动被理解为职能资本家支付利息来“购买”货币（资本）的使用价值（增殖能力）。所以，“借贷资本是资本商品”。

（2）借贷资本家凭借对借贷资本的所有权来获得利息收入。资本的价值增殖额是通过资本实际执行生产或流通职能而形成的。借贷资本家凭借对借贷资本的所有权从占有职能资本获得的平均利润中一部分。

（3）借贷资本是最具拜物教性的资本形式：借贷资本的运动形式G——G‟使货币创造收入、资本自行增殖的假象最终形成。借贷资本的形式上使平均利润以两个部分存在，一部分为企业主收入，它表现为企业主活动的结果；另一部分为利息，表现为货币资本的创造物。这样，就掩盖了利润和利息的真正来源。

2、借贷资本的运动过程

借贷资本直接表现出的运动过程为：G——G‟或G——G+ΔG 借贷资本的实际运动过程为：

G → [G—W…P…W‟—G‟] → G” 或G → [G—W—G‟] → G”

3、借贷资本形式下资本的二重存在：当借贷资本家把货币资本借给职能资本后，同一资本就以不同形式同时存在于不同人手中。

一方面，以货币资本及由它转化而来的生产资本或商品资本的形式存在于职能资本手中。另一方面，以所有权资本的形式存在于借贷资本家手中。后一存在产生出种类繁多、内容复杂的信用活动以及信用工具。 （三）利息与借贷资本的本质

1、资本主义利息及其本质：

资本主义利息是货币所有者因贷出货币资本而从职能资本家那里获得的报酬。 资本主义利息直接来自于职能资本家获得的平均利润，它的源泉是生产领域工人创造的剩余价值的一部分。

资本主义利息本质上是剩余价值的一种特殊转化形式。

借贷资本的本质：由于借贷资本的利息来自于剩余价值，所以，借贷资本的本质是借贷资本家凭借对货币资本的所有权无偿占有生产工人剩余劳动的经济关系。

2、各种错误的利息观：（1）利息是货币所有者“节欲”和“等待”的报酬；（2）利息是“未来财货”与“现在财货”价值的差额；（3）利息是迂回生产的结果；（4）利息是放弃灵活偏好的报酬。

3、利息率及其决定因素

利息率是一定时期的利息额对贷出货币资本数额（本金）之比。由于利息是职能资本从所获得的平均利润中支付的，因此，利息率小于平均利润率，而且，利息作为资本所有权在经济上的体现，利息率不能等于零。利息率＝利息量÷借贷资本量×100％

在0与平均利润率之间，利息率没有确定的内在标准和数量规律可循。在实际经济生活中，它是由习惯、法律、以及金融市场上借贷资本的供求状况等决定的。在现代资本主义经济中，利息率是用来调节投资与消费的重要宏观经济指标。

4、现代资本主义经济中利息来源的扩大化 在借贷资本的运动形式G—G‟上，货币即使不是借给职能资本，它的所有者也要求借款人向自己支付利息，这时，利息的来源也就不直接来源于剩余价值。譬如，各种消费性贷款所收取的利息就是来自于债务人的收入；的各种借款所支付的利息则是来自税收。

5、利息形态下资本概念的泛化

由于借贷资本和利息是资本及其收入最没有内容、最为表面化的形式，所以，它们的存

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在不仅使人们对资本产生幻想，而且还使人们把不是资本的范畴也看作是资本。这种现象叫做资本概念的泛化。

资本概念泛化的思维逻辑：由于资本是一种可以带来收入的神秘物，反过来人们按照资本带来收入的思路，把其它类型的收入也当作某种“资本”带来的“利息”，那末，带来收入的那种经济客体就被看作是带来这种“利息”的资本。

资本概念泛化的举例：

1、在资本主义观念下，一些人把雇佣工人的工资看作是工人的“人力资本”带来的利息。这样，工人凭空就持有了一笔可观数量的“资本”。

2、工商业中各种商誉可以给具有这种商誉商家带来更多的客户，因而“商誉”也被看成是资本。

二、银行资本与银行利润

1、资本主义银行及其活动方式

资本主义银行是借贷资本实现其活动的组织机构，它是通过货币资本的借贷获取利润的资本主义企业。

银行的活动方式是，通过吸收存款，集中社会上暂时闲置的货币资本并贷放给职能资本家或其它需要货币（资本）的人员，收取利息来获取利润。

2、银行资本的构成

银行用于借贷活动的货币资本就是银行资本。另外，银行从事经营活动所需投入的设备及各种费用，在银行家观念上也是银行资本。

按来源划分，银行资本分为自有资本和借入资本，其中借入资本是银行资本的主要部分，它表现为各种存款。

3、银行资本的存在形式：

银行资本除用于应付取款而保留的准备金以外，其它部分均所有权资本的形式存在，主要包括：（1）各种贷款；（2）各种有价证券

4、银行利润与银行利润率

银行利润来自贷款利息与存款利息的差额。银行向职能资本家或其它借款人发放贷款所要求的利息率高于吸收存款所支付的利息率。其中的差额构成银行利润的来源。银行利润的最终来源仍主要是生产领域工人创造的剩余价值，它是剩余价值的一种具体形态。 银行利润＝贷款利息－存款利息－银行费用

银行利润率是银行利润与银行自有资本的比率。银行利润率=银行利润/银行自有资本 因此，虽然银行利息率低于社会平均利润率，但是银行利润率仍可以等于社会平均利润率。

银行资本只是按照平均利润率获得平均利润，但是并不参加平均利润率的形成。就是说，银行资本的存在并不改变因职能资本间竞争业已形成的平均利润率。原因是，银行资本是由职能资本使用的，利息是通过占有职能资本获得的平均利润得到的。

计算题：某银行资本家自有资本10.5万元；吸收存款90万元，存款利息率为3％；除银行业务开支5,000元外，其余全部贷出，贷款利息率为5％。银行资本家用获得的利润创办股份公司，以票面额100元一张发行股票，按股息率9％向外抛售。试计算：（1）银行利润是多少？（2）银行利润率是百分之多少？（3）每张股票价格是多少？（4）通过抛售股票又捞取多少利润？

解：银行利润＝（贷款利息－存款利息）＋其它手续费＝（105000－5000+900000）×5％—900000×3％－5000＝18000元

银行利润率＝银行利润/银行自有资本总额＝18000/105000＝17.1％

股票价格＝股息量/利息率＝股票票面额×股息率/利息率＝100元×9％/3％＝300元 抛售股票取得的利润额(创业利润)＝抛售额(银行利润)/票面额×（股票价格－股票票面

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额）＝18000/100×（300－100）＝36000元

答：（1）银行利润是18000元；（2）银行利润率是17.1％；（3）每张股票价格是300元；（4）通过抛售股票又捞取利润36000元。 三、资本主义银行与非银行金融机构

现代资本主义金融体系是由银行和各种非 银行金融机构组成。它是一个以银行为中心，由商业银行、专业银行、非银行金融机构为内容的货币资本运动体系。 （一） 银行

银行是一国最高金融当局，它统筹管理全国金融活动。 银行有三项职能：

1、作为发行银行，发行国家货币；

2、作为银行的银行，为商业银行提供贷款，保管准备金；

3、作为国家银行，代理国库、向贷款、监督管理全国金融活动、通过货币对宏观经济进行管理。 （二）商业银行

商业银行是以盈利为目的，通过存款、贷款以及相关的金融活动获利润的资本主义企业。 商业银行的活动包括吸收存款、发放贷款、购买有价证券、以及各种支付与结算业务。商业银行是资本主义银行体系的主体。 （三）专业银行

指专门从事某一类业务的银行。由于这类银行业务专一，因而有别于商业银行。专业银行包括投资银行、储蓄银行、不动产抵押银行等。 （四）非银行金融机构

非银行金融机构指以提供某种货币资金服务的方式吸收货币资金，并通过投资获取利润的资本主义企业。这类机构包括保险公司、投资基金、养老基金、证券公司等等。它们通过提供资金补偿、资金时间安排、代理企业或个人管理资金、筹集资金等形式取得利润。

各类银行与非银行金融机构虽然在具体的活动方式上存在着千差万别，但是，它们获取利润的基本原理和基本途径都是借贷资本的运动。

第三节 信用制度与虚拟资本

借贷资本运动的基础上，资本主义信用活动和信用关系得到了进一步的发展。所谓信用关系，就是以偿还为基本条件的价值在不同人之间的转移。它构成了资本主义市场经济条件下不同于一般商品买卖的一类特殊的关系。信用活动不断出现新的形式，成为现代经济中最复杂的部分。资本主义信用的基本形式包括：1、间接融资：商业信用、银行信用；2、直接融资：证券买卖。

商业信用是职能资本之间以赊销商品的形式彼此提供的信用，即通过允许买方延期支付货款，以商品形式向买方提供贷款所形成的信用关系。

银行信用是银行资本以货币形式向职能资本提供贷款形成的信用关系。它是职能资本通过银行获取货币资本的信用形式。

直接融资是货币资本的所有者直接向职能资本提供货币资本的信用关系。 直接融资往往是通过职能资本或由金融机构代理发行有价证券来筹集资本。 一、信用制度与股份公司的产生

1、什么是信用制度？

信用制度是以银行信用为主要信用形式的社会信用体系。银行在信用制度中居于主导地位，发挥着核心作用。 2、什么是股份公司？

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股份公司是有若干股东以入股方式筹集社会资本而形成的一种企业组织形式。股份公司主要分为有限责任公司和股份有限公司。

3、信用制度与股份公司的产生

马克思说：“信用制度是资本主义的私人企业逐渐转化为资本主义的股份公司的主要基础。” （《资本论》）原因是：（1）股份公司发行股票需要通过信用制度和货币市场（资本市场），还需要信用集中的银行或其他金融机构承销股票，并提供信用担保。（2）信用制度强化了生息资本的效应，即收入资本化，从而鼓励人们从事货币投资而获取利润。所谓收入资本化，即将收入不用于消费而用于生息，生息使收入转化为资本而增殖。 二、股票、股息和股票价格 1、什么是股票？

股票是股份公司发给股东的借以证明其股份数额并用以取得股息的凭证。股票是股份资本所有权的凭证，是股份资本分配权益的权利证书。股票的特点：不可兑回性、风险性、流通性。

2、股息和股票价格

（1）股息是股东凭股票从公司获得的收入。优先股按固定股息率计算，普通股则在支付优先股息后，根据企业实际盈利状况确定股息率。股息也是工人创造的剩余价值的一部分。 （2）股票价格是股票在证券市场上流通时的价格。它取决于股息率和银行利率。 但股票的发行价格（一级市场）与在证券市场上的流通价格（二级市场）往往有较大的差距，原因在于股票是一种虚拟资本，它具有自己的特殊的运动形式。 三、虚拟资本及其作用 1、什么是虚拟资本？

虚拟资本指能定期带来收入的，以有价证券形式存在的资本。典型的形式是股票和债劵。有价证券为什么会成为虚拟资本？

（1）有价证券本身并没有价值，它也不是价值符号，它只是现实资本的所有权证书。它本身在生产经营过程中不起实际作用。 （2）但有价证券具有收入资本化的效应，拥有它就可以带来收入；并且它可以进入流通，有自己的价格，这种流通可为购买者带来利润。所以它被看作资本。

2、虚拟资本与实际资本的关系

A.统一性：a.实际资本的生产经营状况决定了对货币资本的需求，从而决定了虚拟资本的规模；实际资本的循环周期决定了虚拟资本的周期波动。b.虚拟资本的发行状况影响着实际资本的规模和活动范围，影响着货币资本的配置从而影响着实际资本的产业结构。

B.矛盾性：a.虚拟资本与实际资本在质和量上都存在不一致。

质：实际资本价值取决于社会必要劳动时间，虚拟资本没有价值，其价格取决于预期收益和银行利率，及货币供应量。 量：实际资本数量取决于生产经营过程中实际运动的资本数量，而虚拟资本的数量等于各种有价证券的价格总和。大多数情况下虚拟资本的数量变化不代表实际资本的数量变化。

b.虚拟资本有自己的的运动形式，这一运动与实际资本的运动相脱离，运动的速度往往快于实际资本。这种虚拟性潜藏着危机。 3、虚拟资本的作用

（1）虚拟资本的存在和发展有利于货币资本的有效配置； （2）虚拟资本的运动有利于提高社会经济的运行效率；

（3）虚拟资本加速了新的社会经济部门的形成和发展，但也导致了财富的虚拟化。 （4）虚拟资本的膨胀引发了“”等新经济问题。 四、虚拟经济与金融危机

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（一）虚拟经济

1、围绕虚拟资产的创造与流通所形成的商业性活动属于虚拟经济。其中，包括虚拟资产的交易、中介、咨询等。此外，广义地说，业也属于虚拟经济的范围。

虚拟经济与实际经济：

实际经济是指真正从事人们物质生活所需要的产品与服务的生产与交换的经济活动。而虚拟经济则不从事任何实际产品的生产与流通。虚拟经济本身是资本主义生产关系高度表面化的结果。

虚拟经济是在实际经济高度发展基础上形成的，它可以在一定程度上脱离实际经济相对地发展。但是，虚拟经济最终是要靠实际经济来支撑，并依赖于实际经济。

2、虚拟经济中拜物教观念的强化

所谓拜物教是指商品经济中出现的各种假象在人们头脑中形成的各种神秘观念。 （1）价值拜物教在虚拟经济中得到强化，因为，没有价值的物品照样有价格； （2）资本拜物教在虚拟经济中得到强化，因为资本增殖并不需要实际的生产过程。 （3）货币拜物教观念得到强化：有了货币就可以运作虚拟经济，进而得到收益。

（4）金融拜物教观念得到强化：虚拟经济不生产任何具有使用价值的产品和服务，但人们却可以通过虚拟经济活动得到收益，并购买到产品，因而生产活动越来越在人们头脑中置于次要地位。似乎人类社会不需要物质生产。 （二）虚拟经济中的价格基础

虚拟经济中的价格也是用观念的货币来表现的，但是它们却需要有实际的货币来支持。因此，有足够的货币注入虚拟经济是虚拟经济得以存在和发展的客观条件。因此，虚拟经济中的货币来源是虚拟经济运动的基础。 （三）虚拟经济的作用

虚拟经济是适应生产社会化和商品经济发展的产物。它的产生使资本的价值相对出来，可以在一定程度上脱离资本的物质实体进行流动。这样就会使资本能够更及时地按照资本收益的大小或未来趋势重新进行配置。因而对于发展社会生产力有着一定的积极作用。 但是虚拟经济于实际经济而自行扩张，也会对社会产生很大的消极作用。它的发展产生了一部分专门以投机、或食利为收入来源的机构和人员，形成了社会总产品的一笔虚耗。更主要的是当虚拟经济扩张超出了实际经济的支持能力时，会产生金融危机进而导致经济危机。

（四）虚拟经济与金融危机

1、虚拟经济是产生“泡沫”的客观基础。 虚拟经济是没有价值基础的经济活动，它们可以在没有实际经济相应增长的条件下，仅靠虚拟资产价格的上涨而得到的扩张。因此，虚拟经济是存在与发展的基础。所谓“”就是虚拟资产价格普遍高估的经济。

2、泡沫产生的机制

经济繁荣会使人们对经济的未来产生良好的预期，提高虚拟资产的价格。价格的上涨又会进一步吸引部分借贷资本进入金融市场，推动价格进一步上涨。这样就产生了虚拟资产价格的自我放大的效应。这种没有真正价值基础的价格上涨，就形成经济中的泡沫。

2、 泡沫的破灭

虚拟资产是作为资本商品出售的，因此，它具有最终转化为货币的内在要求。当大量资本及其增殖额要求转化为货币时，就会造成虚拟资产的供给增加。如果这时没有足够的货币注入市场支持这种需求，虚拟资产的价格就会下降，进而引起泡沫的破灭。

4、金融危机和经济危机：对个人来讲，泡沫破灭代表着资本的损失和预期收入下降，从而减少个人消费；如果购买虚拟资产的货币来自贷款，泡沫破灭会使银行机构不良资产增

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加，进而引起信用机构破产，产生金融危机。金融危机引起经济危机：金融危机使下人们的消费与投资需求锐减，这将加剧资本主义经济固有的生产相对过剩。从而导致实际经济下降，失业增加。

第四节 资本主义地租

资本主义地租作为资本主义经济中的一种收入形式，它也是一定经济关系在经济利益上的实现，即资本主义土地所有权在经济利益上的实现。

因此，要了解地租这种收入的性质、来源等问题，首先必须了解资本主义土地所有制。 一、资本主义土地所有制

1、资本主义土地所有制

土地所有制是在一定的社会经济制度下，人们对土地的占有、使用、及收益关系的总和。资本主义土地所有制是建立在资本主义私有制生产关系基础上，适应资本运动要求的土地占有、使用、收益关系。

2、资本主义土地所有制下的阶级关系

资本主义土地所有制关系中，存在着三个相互依存但在利益上又相互对立的阶级：土地所有者、租地资本家、雇佣工人。这三个阶级分别以地租、利润、工资的形式获得自己的经济收入。

土地所有者：土地所有者垄断占有了作为生产资料的土地，他们是土地所有权的人格化。他们不从事任何生产经营活动，而是凭借土地所有权从真正在土地上从事生产经营活动的人手中获取地租收入。地租是土地所有权在经济利益上的实现。

农业资本家（租地资本家）：农业资本家租用土地所有者的土地，通过在土地上投资经营农业生产（或其它生产），使资本得到增殖以获取利润。资本家是资本的人格化，利润是资本的收入形式。

农业雇佣工人（或矿业等部门的雇佣工人）：农业雇佣工人是通过出卖劳动力，与农业资本结合，直接从事农业生产的劳动者。他们同工业部门的工人一样以工资的形式获得自己的收入。

三个阶级的依存关系：租地资本家租用土地所有者的土地，在土地上进行投资，雇佣工人进行生产获取利润，并将获取的一部分利润作为地租缴纳给土地所有者。

资本主义土地所有制通过利润与地租的矛盾反映着租地资本家与土地所有者在经济利益上的矛盾，同时，地租、利润与工资的矛盾反映着土地所有者、资本家与雇佣工人在经济利益上的矛盾。

农业部门中三个阶级之间的经济关系及实现这种关系的三种收入形式构成了资本主义土地所有制的内容。资本主义土地所有制的形成，必须是资本能够自由投资于土地、而且劳动力摆脱了各种封建的人身依附并丧失了一切可以谋生的生产资料。 二、资本主义地租的本质

土地所有者虽然能够凭借土地所有权获取地租，但是，土地所有权既不能创造使用价值也不能创造价值，因此，地租必然是劳动者在生产中创造的物质产品在价值上的体现。但是，地租来自于商品价值中的哪一部分呢？

商品的价值包括 c+v+m。当价值转化为生产价格后，生产价格=成本价格+平均利润，其中，成本价格=耗费的生产资料价值+工资。

（1）显然，地租不能来自成本价格，成本价格中任何一个部分得不到补偿再生产就不能进行。

（2）地租也不能来自生产价格中的平均利润。从理论上说，资本主义地租作为土地所有权的实现，如果妨碍了租地资本家获得平均利润，资本家就不会从事主要以土地为生产资

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料的经济活动，因而，也就不可能有资本主义地租。

结论：资本主义地租只能来自于租地资本家经营所获利润中超过平均利润以上的部分，即租地资本家的超额利润。平均利润和超额利润，都是工人在剩余劳动时间所创造的剩余价值的转化形式。因此，资本主义地租也是剩余价值的一种转化形式。

资本主义地租来自于租地资本家获得的超额利润部分，它是最终来源仍是生产中工人创造的剩余价值。资本主义地租的本质是工人创造的剩余价值的一部分。它是一部分剩余价值的转化形式。

地租是土地所有者凭借土地所有权而获得的收入。资本主义地租是土地所有者从农业资本家那里得到的收入，它体现着土地所有者、农业资本家和农业雇佣工人之间的关系。

资本主义地租是农业工人创造的超过平均利润的那部分剩余价值，即超额利润。平均利润由农业资本家获得，超过的部分则以地租形式支付给土地所有者。所以，资本主义地租体现了土地所有者、农业资本家共同剥削农业工人的关系。

区分租金与地租：

租地资本家租用土地所支付的费用并不就是地租，它们只能算作租金，租金不等于地租。租金中含有：1、真正的地租，即纯粹为租用土地而支付的费用；2、附着在土地上的固定资本的折旧费用以及 这些固定资本作为贷出的资本的利息；3、资本家的一部分平均利润或工人的一部分工资。 三、资本主义地租的形式

资本主义农业存在两种性质不同的垄断现象：一种是土地的资本主义经营的垄断，一种是土地私有权的垄断，前者产生了级差地租，后者产生了绝对地租。

1、级差地租

（1）级差收益与级差地租

投在土地上的资本有着不同的生产率，由生产率较高的资本所获得的超额利润转化而来的地租，叫做级差地租。级差地租产生的条件：土地的自然等级不一样，包括土地的肥沃程度和距离市场的远近。它产生的原因是资本对生产率较高的土地的经营垄断。第一，土地经营垄断使农业中的超额利润固定化。第二，土地经营垄断使农产品的社会生产价格不决定于社会平均的生产条件而是决定于劣等地的生产条件，即农产品的社会生产价格是由劣等地的个别生产价格决定的。经营劣等地的资本家同样可以获得超额利润。

级差地租的源泉：农业工人创造的剩余价值，表现为农产品的个别生产价格低于社会生产价格，而按社会生产价格出售所获得的农业超额利润。

级差收益：资本家垄断经营了具有较好生产条件的土地，所生产的产品在按照社会生产价格出售时，不仅可以得到平均利润，而且可以得到超额利润。这部分超额利润构成租地资本家的级差收益。

级差收益的归属：当土地所有者凭借土地所有权占有农业资本家获得的作为级差收益的超额利润，这种级差收益就转化为级差地租。

级差地租是由租用土地的资本家所获得的级差收益转化而来的地租。

级差地租的要点在于不同资本有不同的生产率，生产率较高的资本就能得到级差收益，成为级差地租的来源。

（2）级差地租Ⅰ

级差地租由于形成的条件不同，分为级差地租Ⅰ和级差地租Ⅱ。什么是级差地租Ⅰ？因土地肥沃程度和距离市场远近不同所产生的超额利润。

级差地租I是指由于土地的物质生产条件不同，因而投入在优等、和中等土地上的资本可以获得超过平均利润的级差收益。由它们转化而来的地租，叫做级差地租的第一种形式。 （3）级差地租Ⅱ

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什么是级差地租Ⅱ？是对同一块土地连续追加投资，从而形成较高的劳动生产率所获得的超额利润。

级差地租II是指对于同一土地地块的追加资本如果具有不同的生产率，而且社会生产价格仍由生产率最低的资本所生产产品的个别生产价格决定，那么生产率较高的资本就会得到一个超额利润。由它转化成的地租就是级差地租II。

比较：级差地租I 是投在等级不同土地上的不同资本具有不同生产率产生的级差收益。级差地租II则是先后投在同一土地上的资本生产率高于劣等生产条件而产生的级差收益。

追加投资为什么会产生超额利润？ 追加的投资会改变土地的生产条件，因而这一投资所生产的产品个别生产价格与社会生产价格之间会出现差额，这一差额构成了超额利润，成为级差地租II的来源。

级差收益II的归属：由土地经营者投资形成的级差收益II，在土地租期内由土地经营者自己占有。而在土地租期期满时，土地所有者会按照投资后土地所具有的生产率水平及由些产生的收益水平重新规定地租，把由土地经营者投资产生的级差收益II，变为级差地租而占有。

级差地租I与级差地租II的关系：在历史上和逻辑上，级差地租I先于级差地租II。前者反映着农业中的粗放式经营，后者反映着农业中的集约化经营。

粗放式经营：通过耕种较多土地而在单位面积上投入相对较少的劳动与资本以获得更多的产品。集约式经营：在面积较小的土地上更多地投入劳动与资本以获得更多产品。

在现实中，投在不同地块上的资本与投在同一地块上的资本同时存在，由生产率最低的资本产品的个别生产价格决定社会生产价格。不管哪种资本的产品只要与生产率最低的资本的产品个别生产价格存在差额都会产生级差收益，成为级差地租的来源。

2、绝对地租

虽然劣等土地上的投资不能产生级差收益，但由于土地私有权的存在，既使租种劣等土地也必须缴纳地租。这种由土地私有权垄断所决定的，租用任何土地都必须缴纳的地租，叫做绝对地租。 （1）什么是绝对地租？土地所有者凭借土地私有权垄断所取得的地租。其来源是农业工人创造的农产品价值超过生产价格的余额。 （2）绝对地租市场的条件和原因 条件：农业有机构成低于工业。

原因：土地私有权的垄断，使资本不能在工业与农业部门之间自由转移，农业剩余价值不参与利润平均化的过程，农产品按其价值出售而不按生产价格出售。

用于支付绝对地租的价值来源：绝对地租的价值来源于农产品价值高于生产价格的部分。在历史上，农业生产力发展落后于工业生产力，因而农业资本有机构成低于工业平均水平。这样，农产品价值就高于生产价格。如果农产品按照价值出售，而不按生产价格（成本价格+平均利润）出售，农业资本家就会在生产价格以上得到一个超额利润。这个超额利润成为绝对地租的价值来源。

为什么农产品不是按生产价格出售而是按价值出售？或者，为什么农业部门没有参加利润率平均化？

原因：农业中土地私有权垄断，使得进入资本主义农业部门就必须缴纳绝对地租，这样就妨碍了农业部门因资本有机构成较低而形成的超过平均利润的超额利润与其他部门平均化。

绝对地租的存在促进了级差地租II的形成：由于绝对地租的存在，租用土地的资本家会相对减少租用的土地面积，而通过在有限的面积上追加投资来获取更多的利润。这样，就促进级差收益II的形成，它又成为级差地租II的价值来源。

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3、建筑地段地租

建筑地段地租的原理与农业相同，但有以下特点：（1）由经济、社会环境造成的土地地理位置的差别，对于级差收益的形成起着更大的作用。（2）级差收益II的有着更重要地位。这是由于建筑业技术进步及利用技术进步成果的投资造成的。（3）建筑地段的等级变化快于农业，因而建筑地段地租会有更大的变动。这种变动会引起更严重的土地投机。（4）建筑地段地租体现着土地所有者、房屋业主、租房资本家、及雇佣工人等多层关系。

在城市建筑业中，土地所有者凭借土地私有权无偿占有社会总劳动中相当大的组成部分。使得社会为进行正常的生产与生活，就必须向土地所有者提供劳动产品。因此，土地私有权及由此产生的地租，特别是绝对地租的存在，是社会发展与进步的障碍。 四、土地价格

指买卖土地的价格。土地价格不是价值的货币表现，而是地租的资本化。土地所有者出售土地得到的货币存入银行所取得的利息，必须与他原来获得的地租相等，他才愿意出售土地。 土地价格＝地租÷利息率

土地价格与地租成正比，与利息率成反比。

第七章 资本社会化与国内垄断

一、竞争的功能与作用

1、什么是竞争？

竞争是经济主体为取得有利的生产、销售条件，以获取更多的经济利益而进行的角逐。 2、竞争的积极作用

（1）竞争提供了一种使经济主体充分发挥自主积极性的公平的机制。

（2）竞争实行优胜劣汰，有利于资源的有效配置：使有效率的企业可获得资源配置的优先权；保证有效率的企业供给社会所需要的产品；避免资源的无效配置和浪费。

（3）竞争的压力促使企业不断改进创新，提高劳动生产率，从而促进生产力的发展。 3、竞争的消极作用

（1）竞争的盲目性导致价格机制发生扭曲，供求关系失调；

（2）过度竞争往往加大企业竞争成本，导致产业利润率下降，损害企业创新能力； （3）恶性竞争破坏市场秩序，导致两极分化，引发尖锐的社会矛盾。 二、生产集中和垄断的形成

1、生产集中必然形成垄断

（1）生产集中使企业生产能力膨胀，为避免自由竞争造成生产过剩，大企业必须结成联盟，瓜分市场份额。

（2）生产集中抬高了行业的进入门槛，竞争受到，中小企业不易进入，少数大企业形成寡头。

（3）集中加剧了大企业之间的竞争，为避免两败俱伤，大企业寻求妥协达成垄断协定。

2、垄断的基本表现

什么是垄断？垄断就是独占，是少数大企业或若干企业通过一定的形式联合起来独占生产和市场。基本表现： （1）在生产领域表现为同类产品的生产要素和绝大多数产品被一个或几个生产者占有。在这种条件下，资本等生产要素不能在部门间自由流动，利润不能平均化，垄断资本可以获得高额利润。

（2）在流通领域表现为在同类产品市场上通过控制供给量和需求量引起价格变动，从而形成垄断价格。

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垄断的实质就是垄断资本家通过对生产和市场的操控，以获得大大高于一般平均利润的垄断高额利润。

3、垄断利润和垄断价格

垄断高额利润指垄断资本家凭借垄断获得的超过一般平均利润的高额利润。 包括：平均利润＋垄断利润（＋超额利润）

垄断价格是垄断组织制定的能为自己带来垄断利润的价格，它排斥了价格竞争。 主要有： 垄断高价和垄断低价 三、垄断和竞争的相互关系

1、垄断是市场竞争的自然趋势；

2、垄断会排斥竞争，在没有约束的条件下，垄断破坏了自由竞争的市场规则，因此垄断的出现意味着自由竞争时代的结束； 3、垄断不能消除竞争，因为：

第一，竞争是商品经济的产物，垄断不能消灭商品经济，也不能消灭竞争。 第二，任何垄断都不能达到“纯粹垄断” 。

第三，垄断企业和垄断部门的发展是不平衡的。 第四，出现了垄断竞争。

4、垄断产生了新的竞争形式即垄断竞争。 一是垄断资本与非垄断资本之间的竞争， 二是垄断资本之间的竞争。 四、国家垄断资本主义

1、国家垄断资本主义的概念：是国家政权与垄断资本融合在一起的垄断资本主义。 2、国家垄断资本主义产生的原因：

A、科技进步和生产社会化程度的提高； B、资本主义基本矛盾进一步发展； C、国际市场日益激烈的竞争。 3、国家垄断资本主义的形式 （1）国有垄断资本；

（2）国私共有的垄断资本； （3）国私密切联系的垄断资本； （4）国家对经济的干预和调节。 4、国家垄断资本主义的实质和作用 实质：垄断资本主义 作用：两重性。

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第八章 社会主义初级阶段的经济制度和经济

第一节 社会主义初级阶段的基本经济制度

一、社会主义初级阶段

1、社会主义经济制度的主要特征 （1）生产资料的社会公有制；

（2）商品货币关系不存在，实行计划经济； （3）消灭了雇佣劳动制度，实行按劳分配；

（4）国家政治职能走向消亡，发挥经济计划中心的作用。

但在社会主义初级阶段，以上特征还不能完全具备。 2、社会主义初级阶段

（1）什么是社会主义初级阶段？指“我们这样一个脱胎于半殖民地半封建社会的国家，在生产力落后、商品经济不发达条件下建设社会主义必然要经历的阶段。”

（2）初级阶段的主要矛盾：人民不断增长的物质文化需要同落后的生产力之间的矛盾。 这一概念必须与社会进步和人类发展联系起来 （3）初级阶段的根本任务：发展生产力

社会主义的根本目的是实现社会的富足、公平、正义、民主和幸福，实现人的自由的全面的发展。

二、社会主义初级阶段的基本经济制度 1、经济制度与基本经济制度

经济制度：指社会的经济基础，是人类社会在一定历史发展阶段上经济关系的总和。包括财产制度（所有制、产权关系）、资源配置方式（计划和市场）。财产制度区分了不同的社会经济形态，资源配置方式不能简单地用于区分不同的社会制度。

基本经济制度：指以所有制为特征的经济制度，是一个社会的本质规定，往往区分不同的社会制度和社会经济形态。

2、初级阶段基本经济制度的主要内容： 以公有制为主体，多种所有制共同发展。 社会主义经济制度是：公有制＋市场经济

第二节 社会主义初级阶段的所有制关系

一、社会主义公有制的内容和形式 1、公有制的含义 （1）什么是公有制？ 什么是社会主义公有制？

社会主义初级阶段的公有制与马克思恩格斯设想的制度有很大的不同。 公有制具有的一般属性：非排他性和非竞争性

（2）公有制的层次和形式所有制是财产关系的总和，要通过具体的产权关系来表现。 产权即财产权利，它往往不是一种权利，而是一组权利。这些权利在一定的条件下可以分离，即不同的权利由不同的主体来行使，这体现了产权的层次，也体现了所有制的层次。

公有制的层次有两种含义：A.公有范围的不同形成的层次；B.因产权分割形成的层次。公有制的实现形式主要指在公有制条件下，人们运用生产资料组织生产、进行经营的具体方式，它体现着人们对公有的生产资料怎样占有、使用以及怎样凭借所有权去分配利益的具体

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形式。 公有制的实现形式是多样化的，一切反映社会化生产规律的经营方式和组织形式都可以利用。

2、国有经济

（1）性质：现阶段的国有经济是不完全的全民所有制（为什么？） （2）国有经济的内容：国家控制和管理的资产，

包括： 经营性资产—国有企业或国有控股企业及其他企业中的国有资本；

非经营性资产—机构和科研、教育、卫生等国有公共事业单位的资产； 共有资源—土地、江河、海洋、矿藏等。

（3）国有经济的实现形式：国有独资、国有控股、参股、委托经营、承包等。

思考题：怎样理解“使股份制成为公有制的主要实现形式”这句话？（参见P.256－257） 3、集体经济

（1）性质：部分劳动群众共同所有。集体所有制企业是完全的企业法人。 转型期出现了另一种与集体所有制类似的公有制：公众所有制（如股份合作、股份公司、公众基金等）。传统的集体所有制与公众所有制在财产组织形式上的一个重要区别是：前者为不按份共有（不以个人出资多少作为分配利益的依据，侧重于按劳分配）；后者主要为按份所有（以个人出资多少作为权益依据，并保留出资份额，侧重于按资分配）。

（2）集体所有制的形式 与国有经济一样，具有多样性。 二、社会主义初级阶段的非公有制经济

非公有制经济指以私有制为主体的经济。 1、非公有制经济的主要内容： （1）个体经济—个人所有、个人经营、个体劳动，不存在雇佣劳动关系的小规模经济形式。 （2）私营经济—私人所有、私人经营，存在雇佣劳动关系，有一定规模的企业。 （3）外商投资企业—外商独资、合资、合作等。 （4）混合所有制企业：私人股份是其中的重要部分，有私人合资、合作和公私合资合作等。 2、非公有制经济的企业形式

非公有制企业在市场经济规律的作用下发展，主要经历了独资企业—合伙企业—公司企业的发展过程。

3、非公有制经济的地位和特点

（1）是社会主义市场经济的重要组成部分；

（2）与市场经济天然相容，按市场经济的内在要求发展，有自己的运动轨迹；

（3）发展不成熟，存在多种弊病，需要深化改革、提高档次、增强竞争力、走向世界。

第三节 社会主义市场经济

一、资源配置与经济

1、资源配置的经济学涵义

（1）资源的稀缺性

资源指人类从事和维持必要的社会活动所借以利用的各种要素。

资源可以有不同的分类：从资源的属性， 从资源开发的自然特性，从资源加工利用的程度。

资源是稀缺的，因为：

A、在一定时期内和在一定的生产技术条件下，可开发利用的资源是有限的； B、人们因物质和文化生活的需要，对资源的需求是无限的。

在经济学中，凡是人们不能无代价地取得的资源，都视为是稀缺的。 （2）资源的合理配置

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资源配置就是采用一定的调节机制和方式，在不同用途和不同使用者之间分配各种资源。

合理配置资源有两方面含义：

一是以一定的资源消耗来尽可能多地满足各种社会需求，使资源配置的效用达到最大化。 二是使现有的资源不致浪费。合理配置资源还可以从宏观和微观两方面来衡量。

宏观：社会资源总量按照一定的比例关系配置，使社会各种商品处于普遍的供求平衡状态即一般均衡，它表现为经济结构的优化。

微观：资源配置向最有效率的生产者倾斜，实现资源利用的有效性。

2、资源配置方式和经济

资源配置方式指一个社会分配资源的途径、方法和制度，它体现着人们相互之间的社会经济关系，是一定经济制度的重要组成部分。

什么是经济？是一定社会经济制度的实现形式，或者说，是实现社会经济制度的具体形式。 经济包含了社会经济运行的主要规则，经济的组成要素影响、制约着资源配置，也体现着资源配置过程的原则和制度。

什么是经济机制？

指经济运行过程中，其内部各构成要素之间相互联系、相互作用的关系及运行机理。 经济机制强调不同要素之间相互作用的条件和作用的方式，强调它们之间的内在联系，是一个动态的概念；而经济强调一定的规则和形式，它比较稳定，是一个相对静态的概念。

二、市场配置与计划配置 1、资源配置的三种方式 （1）自然配置（自然经济） （2）市场配置（市场经济） （3）计划配置（计划经济）

2、市场配置与计划配置的优缺点 市场配置和计划配置的优缺点 基本特点 优 点 缺 陷 市 1、信息传播和反馈直接、过度竞争，事后调节。 场 市场机制在资源配置中迅速； 表现： 配自发起作用 2、市场主体主动积极。 生产过剩； 置 表现： 外部性； 1、资源有效配置 公品供给不足 2、劳动生产率较高 两极分化，分配不公。 3、技术和创新 计 1、短期高效率； 1、排斥竞争，搭便车，低效率； 划 国家计划强制性地干预2、公品供给的满足； 2、计划失灵，短缺经济； 配资源配置 3、有利于调节收入分配、3、失灵，产生权力扩张，导致。 置 社会公平。

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3、两种资源配置方式的结合

（1）结合的含义：这种结合不是简单相加，而是以市场为基础，在充分发挥市场机制作用的基础上，以计划手段来弥补市场缺陷；计划必须切合实际，必须以市场经济规律为基础。 （2）结合的基本特征：资源的民间所有与国家所有相结合；市场和计划相结合；自由竞争与国家干预相结合。

（3）结合的基本原则：市场主要作用于微观领域，计划侧重于宏观，解决市场不能解决的问题。

（4）结合的具体体现：

a.决策机制—集中与分散相结合；

b.信息机制—价格机制与计划调节、指导相结合； c.激励约束机制—市场竞争与作用相结合。 三、社会主义市场经济的基本框架 1、一般市场经济的基本框架 （1）什么是市场经济？

指以多种所有制并存和明晰的产权关系为基础，经济运行以市场信号为依据，主要通过市场机制的作用在社会各部分成员之间分配和调节资源的一种经济。

（2）市场经济的一般框架 ①与市场经济相适应的产权制度； ②完善的市场体系； ③充分作用的市场机制；

④灵活、有效的宏观体系； ⑤完善的社会保障制度； ⑥健全的法制体系。

2、社会主义市场经济的基本框架 （1）什么是社会主义市场经济？ 就是以为基础，由社会主义国家宏观的市场经济。它的主要内容就是市场经济的一般框架＋的特点。 （2）社会主义市场经济的特征

①所有制结构：公有制为主体、多种所有制并存；

②分配制度：按劳分配与按要素分配多种分配方式并存，强调和社会公平，以社会福利最大化为目标。

③宏观：国家更有条件把人民的当前利益和长远利益、局部利益和整体利益结合起来，更有效地使市场调节与计划调节相结合

论述题

1、商品的价值量是由什么决定的？劳动生产率的变化对商品价值量有什么影响？ 2、怎样理解劳动力成为商品是货币转化为资本的前提？ 3、什么是相对过剩人口？它对资本主义生产方式有何意义？

4、如何理解社会总资本扩大再生产的实现条件及这一理论的现实意义？ 5、怎样认识平均利润率趋向下降的规律？

第九章 社会主义市场经济的微观基础

第一节 市场经济的微观基础概述

一、市场经济微观基础的内涵和构成 1、什么是市场经济微观基础？

参与市场交换的利益主体即市场经济的交换主体，称为微观经济主体，微观经济主体的总和构成市场经济微观基础。 2、市场经济微观基础的构成 企业、个人（家庭）、农户——主要的市场主体 ——特殊的市场主体

境外企业、个人、——开放经济中的组成部分

二、市场经济微观基础的基本特征：平等性、自主性、逐利性、自发性 三、市场经济微观基础的形成条件：明确的产权界定

1、产权的属性：排他性、可分性、流通性、确定性。

2、什么是产权界定？指通过法律明确规定产权的主体、客体及其相应拥有的财产权利范围。

产权界定包括两方面内容：（1）产权主体的界定，即财产权利的归属；（2）产权权利范围的界定，即能做什么、不能做什么。

3、产权的功能：明晰的产权有两个基本功能:

（1）帮助一个人形成他与其他人进行交易时的合理预期； （2）引导人们实现有效地利用资源的一种激励。

4、产权界定是市场经济微观基础形成的前提条件。因为： （1）交换即产权的交换，没有明晰的产权交换难以进行。 （2）权利范围是市场主体逐利性和合理预期的前提。 （3）产权界定是市场主体平等性和自主性的前提。

第二节 社会主义市场经济中的企业

一、企业的概念和特征

1、什么是企业？企业是以分工协作为基础，自主地从事商品生产和经营，核算、自负盈亏，具有一定的组织结构的经济组织，它是社会的基本经济单位。 2、企业的一般特征

（1）企业是以盈利为目的，从事商品生产和经营的经济组织。 （2）企业能够地从事生产经营活动，能够享有的民事权利并承担的民事责

任和义务。

（3）企业实行核算、自负盈亏。

（4）企业具有统一、完整的组织结构，在组织内实行统一计划、组织、管理、协调和监

督，统一性不容破坏。

二、公司产权制度与治理结构

现代企业的典型形式是公司，公司的典型形式是有限责任公司和股份有限公司。 1、法人产权制度（公司产权制度） （1）什么是企业法人？指法律为多个出资人合办规范的企业所构造的一种人格化的有独

立法律地位的经营组织。

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（2）什么是法人产权制度？指以双重产权结构为主要特征的公司财产权利的一种构造。

包括：权益关系的实现、调整和制衡的制度和形式。

双重产权结构指出资人产权与法人产权相分离，法人产权具有了于出资人的法律地位。其意义在于：

a.法人产权的财产责任是完全的，公司必须以其全部资产抵偿其债务，经营，自负盈亏； b.投资人以其出资额为限对公司债务承担责任； c.所有权与经营权分离； d.产权形式多元化。

2、公司治理结构（法人治理结构） （1）什么是公司治理结构？指为协调好公司所有者与经营者的关系，而在他们之间形成的一套各负其责、协调运转、有效制衡的组织机构和行为机制。 （2）公司治理结构的内容

第一，基本原则和制度特征：委托代理、权责对称、分权制衡、激励约束

第二，内容：组织形式—股东会、董事会、经理、监事会、董事。制度安排—明确各机构的权利、责任和义务；协调好各机构间的关系和利益；建立有效的激励约束机制。 第三，主要关系：股东会与董事会的关系；董事会与经理的关系；监事会与董事会和经理的关系；投资者、经营者与相关利益者的关系。

现代企业制度主要就是指现代公司制度，主要内容就是建立法人产权制度和法人治理结构。 三、国有企业改革

1、传统下国有企业的基本特征和主要弊病

上的特征：产权不清，权责不明，政企不分，平均主义。表现在： （1）企业不是的市场主体，没有经营自主权； （2）没有企业和职工的利益； （3）没有经营责任，不承担风险； （4）平均主义，缺乏激励，效率低下。

2、国有企业改革的过程 放权让利（1978－1986） 承包经营（1987－1992）

建立现代企业制度试点（1993－1998） 全面建立现代企业制度（1999－2003） 深化改革（2003－今） 3、当前国企面临的问题

（1）国有经济的布局与结构问题。

（2）改革中出现的新问题：内部人控制。导致国有资产流失、职工权益被侵犯等问题。 （3）经营未真正转变。表现在：

a.行政性垄断和的行政干预过大；

b. 企业透明度低，效率低，委托代理问题多； c. 产权结构不合理，治理结构差。

（4)新建国有企业的资源性垄断问题。

4、国有企业的深化改革

（1）深化国有资产管理改革；

（2）完善法人产权制度和法人治理结构；

（3）推动和完善国有经济分类改革，国有经济在不同领域采取不同形式，有进有退； （4）治理和垄断，完善市场经济。

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第三节 社会主义市场经济中的农户

一、农户是中国农村最基本的微观基础 1、农户是农业生产经营的基本单位

原因是：第一，家庭是从事农业生产的自然组织；

第二，这种特点产生了历史的稳定性，可以长期延续。

以农户为基本生产经营单位有两种模式： （1）以自然经济为基础的小农经济；

（2）以商品经济为基础的农户（农业）分工模式。二者的效率和性质是不一样的。

2、家庭联产承包责任制的特点 （1）我国农村经济组织的变化（土改——互助组——合作社——人民公社——大包干） （2）家庭联产承包责任制的特点

家庭联产承包责任制是一次针对原有的产权制度改革。表现在： a.承认农民对除土地外的农业生产资料拥有所有权； b.农民获得了土地的支配使用权和部分处置权；

d.农民有了剩余索取权（除农业税和集体提留外的剩余产品归自己）。 所以，农户具有了微观经济主体的基本特征。 3、家庭联产承包责任制的不足

（1）农户对土地的产权不完整，农户作为市场主体的地位不完全。

（2）平分土地使用权导致农户小生产方式长期化，构成农业集约经营的障碍。 （3）小农经济未根本改变，自然经济占主导地位。 “三农”问题最根本的是农民问题。 二、农户的特征和农户的市场化 1、农户的主要特征

从农户的经济行为看，农户兼具企业和个人的特征。表现在： a.生产主体和消费主体合一； b.劳动者与经营者合一。 2、农户的市场化

农户市场化依赖于农业生产的转型。农户需要有几方面的转化： （1）有农业技能和生产条件的向土地经营者转化； （2）有资本的向工商业者转化； （3）农民身份向居民身份转化；

（4）走新型集体化的路子，将分散的农业生产资料和农业剩余资本化，在农业生产经营方式的转变中转变传统的农民身份。

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第十章 收入分配与社会保障

第一节 国民收入的分配

一、国民收入的内涵

1、MPS体系中国民收入的内涵

MPS体系：物质产品平衡体系，又称国民经济平衡表体系，国民经济两大核算体系之一。其理论基础是政治经济学。认为只有物质生产部门的劳动者的劳动才创造价值和剩余价值，也才创造国民收入。

国民收入指生产性劳动者当年新创造的价值，是社会总产品的一部分。 社会总产品有两种形态：

实物形态：当年生产的全部生产资料和消费资料 价值形态：社会总产值—C＋V＋M

国民收入＝v＋m，即社会总产值中扣除已消耗的生产资 料价值后余下的部分。 2、SNA体系中国民收入的内涵

SNA体系：国民账户体系，又称国民经济账户体系或国民核算体系。理论基础是西方经济学。承认生产要素创造价值，承认劳务也具有使用价值和价值。

国民收入指一国常住居民在当年从各种生产要素所取得的收入（工资、利润、利息、租金）的总和，即一国当年所生产的商品和劳务的全部净产值。

我国从1995年后逐步采用了SNA体系 3、SNA体系中的几个综合性指标

国民生产总值（GNP）和国内生产总值（GDP）的区别：前者按国民原则计算，包括本国居民在国内和国外的生产要素收入，不包括外国居民在本国生产要素收入。后者按国土原则计算，凡在本国国土范围内获得的要素收入（不论本国居民和外国居民）都包括，但不包括本国居民在国外的要素收入。 GNP＝GDP＋国外净要素收入 GDP＝GNP－国外净要素收入 二、国民收入的初次分配和再分配 1、国民收入的初次分配

指创造国民收入的生产部门和服务部门在其内部进行的分配，这一分配过程与国民收入的形成过程是一致的。是一种微观分配过程。 2、国民收入的再分配

指国民收入继初次分配以后在整个社会范围内进行的分配，通常是由国家对初次分配的结果进行调整。是宏观分配过程。

国家预算的收支过程，就是国民收入再分配的过程。有两个重要环节： 财政收入——税收；

财政支出——财政投资形成社会供给，转移支付形成社会需求。

国民收入再分配的必要性：控制收入差距、促进社会公平的需要；行使社会管理者职能的需要；进行宏观的需要；协调地区发展，支持战略性行业发展和建立社会保障制度的需要。

三、国民收入分配中的市场化原则

国民收入的分配过程既是市场经济配置资源的实现过程，又是市场经济配置资源的前提，所以分配必然按市场化原则进行。

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1、按要素分配的原则； 2、按效率分配的原则； 3、社会保障原则。

第二节 个人收入分配

一、公有制的分配制度—按劳分配 1、什么是按劳分配？

是在社会主义条件下，劳动者凭借其向社会提供的劳动数量和劳动质量领取个人消费品的制度。它依据的基本原则是多劳多得、少劳少得、不劳动者不得食、等量劳动获得等量报酬的原则。

初级阶段按劳分配存在的客观基础是：

（1）生产资料公有制使劳动成为个人消费品分配的唯一尺度； （2）生产力水平还不发达；

（3）由社会分工引起的劳动差别还存在，劳动还是谋生的手段。

“权利决不能超出社会的经济结构以及由经济结构制约的社会的文化发展。” ——马克思：《哥达纲领批判》 2、初级阶段按劳分配的特征

（1）按劳分配必须通过商品货币关系、通过市场交换来实现。 （2）等量劳动获得等量报酬还只能在一个企业范围内实现，而不能在全社会范围内实现。 （3）公有制内部存在不同的分配制度和形式。 二、市场经济中的个人收入分配

1、个人收入有多种来源：劳动、财产、转移支付 所谓转移支付，指通过税收把一部分人的收入征收起来，再转移支付给丧失劳动力和劳动机会的人，包括失业救济、养老金、低收入家庭补贴等。 2、市场化的分配原则对个人收入的影响

个人收入是要素使用得到的报酬，个人收入就转化为一种要素的价格，要素价格要由市场决定。

（1）要素价格取决于市场供求关系； （2）要素价格还取决于要素的效率；

（3）按要素分配和按效率分配都必然出现收入差距。

形成收入差距的主要原因是： a.人们拥有要素的条件存在差异； b.竞争产生的生产经营结果的差异； c.市场规则的不公平； d.机会的不均等。 三、收入差距的度量

1、洛伦茨曲线和基尼系数

洛伦茨曲线研究收入在国民之间分配的情况，即分析多大比重的总收入分配到了多大比重的总人口中。

基尼系数是曲线中不平等面积与完全平等面积之比。

基尼系数＝G 则：G＝A／A＋B A＝不平等面积 A+B＝完全平等面积 0≤G≤1

基尼系数越高，说明收入分配差距越大。

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2、贫困和贫困标准

什么是贫困？通常把贫困定义为一种收入水平，即收入低于维持生存的基本生活费用，就是贫困。

划分贫困线是衡量差距和研究解决贫困问题的普遍做法。

各国国情不一样，因而贫困标准也不一样。如：

美国：一般认为贫困家庭会把收入的三分之一用于食物，因此，以最低食物预算乘上系数3得到维持生存的生活费用标准，低于该标准，就视为低于贫困线。 联合国：按人平日消费1美元计。

中国：按城乡、地区分别计算人均收入。

食物贫困线：按低收入组每人每天必须摄入的2100大卡营养食品量，乘以对应的价格并进行求和计算得出；

非食物贫困线：根据食品消费支出函数回归模型计算得出。 四、效率与平等

1、效率与平等的关系

二者存在某种替代关系，既矛盾，又统一。

（1）效率与平等都是市场机制的客观要求，也是市场机制作用的结果。

（2）如取消差别，完全平等，会丧失效率；反之，不抑制差别，就会两极分化，并损害

长期的效率。

2、如何处理好效率与平等的关系？

（1）初次分配中在增进效率的同时也增进公平；

（2）再分配中更加注重公平，强化对收入分配的调节职能； （3）坚持的基本目标，让全体人民共享经济发展的成果。

第三节 社会保障

一、社会保障制度的意义

1、什么是社会保障制度？ 是国家依据一定的法律规定，通过国民收入再分配的方法，对社会成员的基本生活需要和维持劳动力再生产给予保障和安全的社会经济福利制度。 2、社会保障制度的意义

社会保障制度既体现效率原则，又体现平等原则，可以兼顾效率与平等。主要意义是：

（1）社会保障制度是市场经济正常运行的重要保证（减震器）；

（2）社会保障制度是调节收入分配和社会总供求的 手段（内在稳定器）；

（3）社会保障制度有利于提高劳动力素质，为转换企业经营机制提供了条件，因而有

利于经济增长；

（4）社会保障制度为社会积累资金提供了一种有效机制。 二、社会保障制度的内容

社会保障制度是一个多层次多形式的综合服务体系。 1、社会救济； 2、社会保险； 3、社会福利； 4、社会优抚。

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