曩 圈—■匪曩墨圈曩圈 具有中国特色的现代金融监管体系的建设研究 范晓波 （长江大学经济学院【摘要】探索建立具有中国特色的现代金融监管体系，尽快实现监管 体系的变革，以确保金融安全以及社会和经济稳定、健康发展，成为金 融理论界和实务工作者普遍关注的焦点问题。 ４３４０２５） 【关键词】金融监管变革；变革；发展 如何正视我国金融监管的国际差距和存在的问题，从金融业 长期稳定发展出发，深入研究建立既符合我国国情，又适应现代化 要求的金融监管体系，是目前我国迫切需要解决的现实金融问题。 １改革监管 １．１ 改革金融监管框架 险法》、《担保法》和《证券法》等金融法规，并制定具体的实施细则， 重新修订“金融保险企业财务制度”，取消分业经营的，允许各 金融机构扩大业务范围，建立统一的会计准则，统一会计科目、报 表格式和信息披露制度； ３．２出台银行、证券和保险三大监管法规和金融机构市场准 入退出（破产）法规； ３．３制定《信贷资产保全法》和《外资金融机构法》，按国际资 本充足率框架，制定资本充足率的监管框架； ３．４借鉴国外经验和国际通行的监管规则，根据金融电子化 和信息化业务迅捷发展的要求，及时制定和调整金融法律法规，事 先进行规范性监管程序设计； ３．５建立的金融司法体系，重塑信用秩序。信用观念的弱 化是改革以来一系列经济问题的主要根源，信用风险是我国金融业 最大的风险。一个重要原因是，地方支持下的司法部门片面考 虑地方利益实行地方保护，暗中支持企业以改制为名逃废银行债 务，致使金融部门巨额债权被悬空，同时也掩盖了大量的金融违法 违规行为。由于无于地方的金融司法体系，银行对这种逃 废行为只能愤而视之，如果依法收贷只能是“赢了官司赔了钱”，对 银行起诉，许多地方是“起诉不受理、受理不开庭、开庭不裁决、裁决 不执行”，这种现象的普遍存在，不仅人为加大了金融风险，而且助 长了企业、个人不守信用，直接恶化了社会信用环境。为此，有必要 尽快组建中国金融，专门授理银行、证券、保险、信托业及其他 金融机构的诉讼案件，受中国金融工委、最高人民双管，设 最高院、大区设中院、省一级设初院，并分别按专业设立不同的部 门。组建后的金融点要工作对原地方司法部门审理、裁决不公的 金融案件进行重审纠正，并在此基础上重塑我国公正、公开、公平的金 融司法秩序。通过立法使监管有法可依，树立监管部门的权威性。 ４完善金融监管约束机制 我国金融的监管也必须打破“渐近式改革”的常规，在五 年过渡期内，实行跨越式改革。目标要定位在世界金融业发展和 监管的最新走势上。建议有２种方案可供选择： （１）成立金融监管局。将人行的金融监管职能分离出来，与证 监会、合并成立中国金融监管局，于和人民银行， 按监管的对象设立内部机构。好处是将三个监管部门合并，可以 制定出统一的监管和保护公众利益的标准，改革后的人民银行专 司货币业务，强化监管部门的性。 （２）成立金融监管委员会。保留现有三大监管主体，适应混业 经营要求，成立于中国金融工委的中国金融监管委员会，专门 负责管理、协调三大监管主体的监管工作，建立“有分有合，目 标一致，运行高效的金融行政监管体系”，三个部门相对，在交 差业务上协同监管、信息共享，对从事混业经营的内外资金融机构 实行联合监管。 １．２进一步改革央行管理． （１）撤销人民银行县级支行。结合农村信用社改革，对市 县两级支行进行改革，撤销县一级支行，将其监管职能和业务骨干 合并到市（地）中心支行。 （２）市中心支行实行跨区域设置。撤销现有的中心支行，仿设 。立大区行的模式，重新按区域设置中心支行，数量在现有基础上削 减三分之一。 （３）重新定位省会城市中支职能。剥离省会城市中心支行对 所在省中心支行部分业务的管理职能，明确其只负责对省会城市 金融业务的监督和管理。 通过改革，使央行形成总行、分行、中心支行三级，可以大 大减少人员数量，杜绝人浮于事现象，提高监管效率、节约监管成 本，形成科学、高效、稳定的央行监管组织框架。 ２协调好各有关监管部门之间的关系 ２．１处理好与地税、国税、审计、财政、司法和派驻的 监事会等其他非专业监管机构的关系。作为专职监管部门要加强 与他们的协作和联系； ２．２树立人民银行监管的核心地位，要以法律形式保证其 实施货币和监管职能，使其不受来自各方面行政干预的影响； ２－３处理好三个监管部门问的关系。在强化银行监管 中心作用的同时，对证券保险业的监管给予同等的重视，并与银行 业的监管结合起来。防止“监管漏洞”产生； ２．４处理好与中资金融机构东道国、外资金融机构母国监管 机构关系，加强和国际金融监管机构的交流与合作，强化对海外机 构和外资金融机构的监管。 ３构建金融司法体系 ３．１抓紧修改、整理和完善《人民银行法》、《商业银行法》、《保 为确保监管工作的公正、有效和权威，要参照发达市场经济国 家经验，制定《金融监管工作条例》量化监管内容、细化指标、规范 操作规程，对监管者实行再监管。 ４．１建立监管人员资格规定。包括：学历、职称、所从事的专业、 工作年限，具备条件的要通过人总行监管人员资格考试，确定任期。 ４．２明确各级监管机构职责。明确总行与大区行、上级行与 下级行、各级行内部职能部门之间、行领导与部门负责人、部门负 责人与监管人员的不同职责、权力、义务及监管标准，并制定监管 工作量化考核办法。 ４．３建立监管者再监管体系。由上一级监管机构的内审和 监察部门对下级监管部门履行职责的情况进行定期检查监督；本 行人事部门和内审部门建立监管责任人的业绩档案，每年进行评 定，作为对监管人员考核考察的主要依据，并将其与工资和职务晋 升联系起来；分管行长和主管负责人对监管工作不定期进行检查； 监管人员定期向行长办公会汇报监管情况。 ４．４实行监管责任追究制度。对监管人员的违规和失职行 为实行终身责任追究，各级行领导和监管人员调离工作岗位时，必 须进行离任审计。在条例中对违反规定的细化有关处罚规定。追 究内容可包括：监管人员的监管责任感是否强烈；监管程序是否依 法合规；处罚是否坚持原则，依法办事；监管纪律是否廉洁等。 【参考文献】 ［１］时辰宙．监管套利：现代金融监管体系的挑战，新金融，２００９ ［２］张鑫．建立有效的金融市场约束，理论界，２００７． — ４５
