广西农村金融研究月刊)13年第1期总第1期)99市场经济条件下的信贷资产风险控制李寿永贷款效益贷款质量是考核银行经营效益的主要依据已越来越为人们所认识和重视但当前银行信贷资产质量下降一、、、,。信贷风险增加日趋突出如何加以控制?本文就略谈一些看法。。。贷款审查与信贷风险控制。为了降低每一笔贷款的风险,,,银行首先应该抓好贷款审。查这个环节调查和了解效。当贷款人(单位):提出贷款申请以后。银行必须对贷款人的资信状况进行全面这是判断贷资金利润率越高。,,,内容包括。(1)资金利润率,即利润总额对全部自有资金的比率,款人经营状况好坏的一个综合性指标反之亦然(2),一般情况下,贷款人经营就越有成,自有资金比率因此,即自有资金占全部资产的比重如果自有资金比率偏低当贷款人(单位)经营很可能陷,,失策出现亏损时必须用自有资金弥补。一旦发生亏损。入资不抵债的情况自有资金多少表现贷款者清偿能力的大小,这一比率越高贷款。清偿能力就越大(单位)的存款,。(3)流动资产比率、即流动资产对流动负债的比率在产品、流动资产包括贷款人,库存现金,、应收款,原材料和产成品库存以及持有的有价证券等(单位)它们的共同特点是可以在短期内变现以到内期的债务。流动负债是指贷款人。在短期内,通常是一年如贷款债券和应付款等。。所以,,流动资产的比率,反映了贷款者在近期。内的资金流动性和供求情况如果这一比率很低(4)`,就意味着贷款者在近期内可能出现资金周即销售额与产值之间的比率;转不灵而影响贷款本息的按期归还产值销售率。它是反。映产品销售状况的一个重要指标产值销售率高有产品畅销才能为贷款者带来盈利变化,,表明产品畅销反之,则说明产品滞销。只增强偿贷能力,5)经营前景预测(预测的重点是市场。如原材料,。、能源、协作件能否保证供应?产品在市场的销售状况等(单位)在此基础上还要。预测利润情况以便对经营前景作出正确的判断这是作出是否贷款的重要条件,,。(6)贷款者的信用状况二、即贷款人是否一贯悟守信用。按期归还贷款?有无拖欠贷款情况?发择优贷款十分重要,生拖欠的原因是什么?了解这些情况对于评价其信用程度贷款发放与信贷风险的控制。掌握贷款者的资信状况从中选择贷款客户,,是避免。和减少贷款信贷风险的第一步,更重要的是在贷款发放时采取贷款抵押和贷款担保措施,所,谓贷款抵押是指贷款人在取得贷款必须以其自有的一定财产作为抵押的情况下同意在无力偿还贷款,银行有权处理这些财产、并以其收入清偿贷款;。。抵押品有两种,一种是证券资产,如贷款人持有的股票债券和可转让大额定期存单等另一种是实物资产如房屋、土地等,不动产以及机器设备和耐用清费品等56如果以证券资产作为抵押品必须交由银行保管使银行在必要时能随时处理这些低押品额一般要高于贷款的数额生的变化时,。,,抵押品价值只能按现行的市场价格计算,,。抵押品的数在确定具体比例时。还应该考虑在贷款期间抵押品价格可能会发,如果低押品价格波动幅度较大抵押品对贷款的比例就要提高,而价格比较稳定,这一比例可以相应降低贷款担保是指贷款人贷款时必须有担保人誉保证贷款人按期归还贷款,担保人向银行出具担保证书,以其财产或信。贷款人不能按期归还贷款时二是低押担保,。贷款担保人有责任代为归还。担保分为两种保证,,一是信用担保,,信用担保是以担保人的信誉作为贷款人的还款抵押担保是担保人以其财产。。其信誉如何能否担保要由银行进行审查后才能决定。包括证券资产和实物资产作为贷款人的还款保证过处理担保人抵押品来收回贷款贷款人到期不能归还贷款时。。银行可以通显然抵押担保比信用担保更为可靠。,除非抵押品贬值或者,担保人失去信用三、,低押或担保贷款的归还一般是有保证的贷款发放以后。,。贷款管理与信贷风险控制。为了确保贷款的归还银行必须加强对,贷款的管理和监督很可能带来风险,。首先要监督贷款按规定使用如果贷款被挪用。,,因为银行对贷款可行性和风险性的分析是在特定用途的前提下进行的所以但是,原有的分析就都失去了作用,,贷款用途改变,银行必须监督贷款人按规定的用途使用贷款其次有的贷款数额较大,一旦贷款被挪用,,银行可以提前收回贷款并处以罚息需要分次使用,银行可以一次如果有贷核批款件。分次发放,。,每次新贷款的发放都应以前几次贷款的合理使用为前提否则银行可以停止贷款发放,款使用不当的情况最后四、.贷款人必须及时纠正并收回已发放的贷银行要监督和帮助贷款人改善经营管理。提高经济效益,为按期归还贷款创造条贷款分散化与信贷风险控制。所谓贷款分散化是指确定贷款总额的情况下尽量把贷第一要尽量降低每一笔贷款的风险,,款贷给更多的贷款人贷款的风险;控制信贷风险,以达到减少全部。,第二笼厦过减少大额贷款,多发放小额贷款分散贷款风险,。货款分散化的另一层含义是指贷款要尽量避免过多地集中在少数人身上须控制大额贷款的发放遇到风险五、。,为此银行必,增加小额贷款在总贷款中的比重。。防止发放过多的大额贷款,一旦给银行带来不应有的损失贷款多样化与信贷风险的控制,贷款多样化。,就是要尽可能地扩大贷款面,,要向多种行业向生产和经营各种产品的贷款人发放贷款例如,。在实际经济生活中,同一行业的不同贷,款人常常碰到相同的间题售困难和产品积压一产品开发上,在基本建设规模收缩的情况下。建材行业会出现普遍的销例如纺织行业与服装行业、,还有一些行业与另一些行业有很强的相关性,当服装行业不景气时、纺织行业也会受到影响,如果某家银行把贷款都集中在某一行业,某尽管贷款分散发放给众多贷款者,由于他们有着相似的命运,一旦这个行业不景气产品销路不畅造成积压。这些贷款者很可能因此都归还不了贷款、。集中起来就加大,了信贷风险有鉴于此银行应把贷款尽量分散支持众多的,的行业和产品开发上从而有效地降低贷款风险程度确保贷款安全(作者单位:农业银行广西区分行)
